我們生產(chǎn)出口企業(yè)視同內(nèi)銷(xiāo)貨物免抵退抵減內(nèi)銷(xiāo)怎么處理呢
您好，正在解答中請(qǐng)稍等。
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老師，我們企業(yè)有出口和內(nèi)銷(xiāo)，出口的是自產(chǎn)生物柴油免稅不退稅，內(nèi)銷(xiāo)的是隨著自產(chǎn)生物柴油生產(chǎn)出來(lái)的副產(chǎn)品。那我們的進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該怎么處理呢，都可以抵扣嗎
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生產(chǎn)出口企業(yè) 一票報(bào)關(guān)單 有外購(gòu)國(guó)內(nèi)貨物 又有自產(chǎn)貨物 用于出口外銷(xiāo) 這塊國(guó)內(nèi)采購(gòu)貨物 做內(nèi)銷(xiāo)處理 ？外購(gòu)貨物進(jìn)項(xiàng)可以抵扣 ？ 不辦理出口退稅？
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生產(chǎn)出口企業(yè) 一票報(bào)關(guān)單 有外購(gòu)國(guó)內(nèi)貨物 又有自產(chǎn)貨物 用于出口外銷(xiāo) 這塊國(guó)內(nèi)采購(gòu)貨物 做內(nèi)銷(xiāo)處理 ？外購(gòu)貨物進(jìn)項(xiàng)可以抵扣 ？ 不辦理出口退稅？
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我們公司同時(shí)享受農(nóng)產(chǎn)品即征即退，也是免抵退企業(yè)。有一筆業(yè)務(wù)對(duì)外出口樣品不收費(fèi)用，視同內(nèi)銷(xiāo)處理。做銷(xiāo)售費(fèi)用處理，那視同銷(xiāo)售稅額到底屬于一般貨物還是即征即退呢。
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我們生產(chǎn)出口企業(yè)視同內(nèi)銷(xiāo)貨物免抵退抵減內(nèi)銷(xiāo)怎么處理呢
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在2023年3月購(gòu)買(mǎi)的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來(lái)檢查，該怎么說(shuō)明情況呢
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老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
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老師，我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà)，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開(kāi)過(guò)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
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企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
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老師，我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà)，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開(kāi)出過(guò)發(fā)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
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在總公司簽合同任職財(cái)務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒(méi)有財(cái)務(wù)，兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請(qǐng)問(wèn)如何從子分公司發(fā)工資給該員工
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請(qǐng)問(wèn)老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入，計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理？謝謝老師
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這道題麻煩哪位老師給看下
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老師，我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà)，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢？比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
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當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷(xiāo)項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷(xiāo)5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了，因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
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若視同內(nèi)銷(xiāo)貨物對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額尚未抵扣，且符合稅法規(guī)定的抵扣條件，允許將其作為進(jìn)項(xiàng)稅額予以抵扣。具體操作時(shí)，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，貸記“原材料”等相關(guān)科目。
將視同內(nèi)銷(xiāo)貨物的銷(xiāo)售收入記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目，同時(shí)根據(jù)計(jì)算的銷(xiāo)項(xiàng)稅額記入“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）”科目。 對(duì)于因視同內(nèi)銷(xiāo)需調(diào)整的前期免抵退稅額，通過(guò)“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）”科目進(jìn)行調(diào)整。 進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣部分，按正常程序記入相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目。