老師好，比如公司2022年虧70萬(wàn)，2023年賺100萬(wàn)，那我在2024年報(bào)季度所得稅時(shí)還會(huì)彈出以前年度虧損70萬(wàn)嗎？
您好，這個(gè)是不會(huì)的呢
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你好..比如2020年盈利2萬(wàn).2021年虧損了10萬(wàn)..2022年前兩個(gè)季度沒(méi)有營(yíng)業(yè)..第三個(gè)季度有利潤(rùn)12萬(wàn)..第三季度我計(jì)提了所得稅12*12.5/100*0.2的所得稅..但是我申報(bào)季度所得稅報(bào)表的時(shí)候..它那個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損自動(dòng)帶出來(lái)的8萬(wàn)...報(bào)表里顯示12-8=4萬(wàn)*12.5/100*0.2 那我計(jì)提是按那個(gè)計(jì)提
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尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，匯算清繳后，在2021年可允許彌補(bǔ)的虧損額是90萬(wàn)，2020年之前沒(méi)有可彌補(bǔ)的虧損額了(包括2020年)，在2022年前三個(gè)季度累計(jì)虧損額為150萬(wàn)，但是在2022年第四個(gè)季度中就一個(gè)季度利潤(rùn)額為盈利220萬(wàn)，那么，2022年累計(jì)虧損額為220萬(wàn)-150萬(wàn)=70萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)老師，①在2023年1月15日之前申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，是本年度按盈利額70萬(wàn)繳納企業(yè)所得稅，然后，再在2023年5月之前申報(bào)2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，再抵扣2021年虧損額90萬(wàn)，最后給退回90萬(wàn)-70萬(wàn)=20萬(wàn)的多繳企業(yè)所得稅呢？②還是在2023年1月15日前申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，直接就允許抵扣了2021年的虧損額90萬(wàn)元了呢，這樣就不存在退稅情況了。申報(bào)第四個(gè)季度企業(yè)所得稅時(shí)按哪種情況核算？
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老師，我2022年虧損2萬(wàn)，假如2023年3月份我盈利3萬(wàn)，那我報(bào)2023年第一季度所得的時(shí)候是彌補(bǔ)之前虧損2萬(wàn)，按盈利1萬(wàn)萬(wàn)交所得稅，還是直接交盈利3萬(wàn)的所得稅
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老師好，2022年年報(bào)我們虧了60萬(wàn)，現(xiàn)在報(bào)二季度企業(yè)所得稅，2023年1月到6月我們是賺了6萬(wàn)，現(xiàn)在預(yù)繳二季度企業(yè)所得稅是不是彌補(bǔ)2022年虧損，所以二季度不用繳企業(yè)所得稅
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老師您好，單位之前一直虧損，2023年第四季度開(kāi)始盈利，2022年已經(jīng)填過(guò)A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，2024年1月初申報(bào)2023年第四季度企業(yè)所得稅時(shí)，“減：彌補(bǔ)以前年度虧損”那一行會(huì)帶出可以彌補(bǔ)的金額嗎？
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請(qǐng)問(wèn)，我公司有員工離職需要停社保，怎么辦？另外其他員工的社保正常交，應(yīng)在哪里交。因?yàn)槲疫@個(gè)月剛上崗，不會(huì)操作麻煩老師講講詳細(xì)流程。
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老師虧損的凈利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)借方，我第二年應(yīng)納稅所得額是正數(shù)20000，交了稅之后結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的貸方，借貸相抵不就是稅后補(bǔ)虧嗎
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老師，我們公司因?yàn)榭蛻敉．a(chǎn)需退貨，運(yùn)費(fèi)讓我們先墊付后續(xù)再給我們。這樣子行嗎？對(duì)方要我們開(kāi)票給他才給錢。我們開(kāi)票的話也只能是銷售貨物發(fā)票還是13個(gè)點(diǎn)的。這樣子不是我們虧了嗎？不可以他們做營(yíng)業(yè)外支出嗎？我們付運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi)對(duì)方開(kāi)票肯定是給我們了。
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老師，你好，取得這樣的發(fā)票，怎么入賬？有扣除比例嗎？
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老師，審理期限是什么意思
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老師，我們公司剛開(kāi)業(yè)，買了兩臺(tái)電視，老板自己買的，也沒(méi)有給我什么票啊什么的，也沒(méi)有說(shuō)拿來(lái)報(bào)銷。那我要不要問(wèn)他，這兩臺(tái)算不算公司的資產(chǎn)。
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老師，經(jīng)銷商是啥意思？我們?cè)谛陆疄豸斈君R市，是一個(gè)國(guó)企叉車的經(jīng)銷商，我就不明白經(jīng)銷商是啥？
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往企業(yè)存款是寫(xiě)備用金還是寫(xiě)借款，以后這筆錢不交稅
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老師 只出租設(shè)備交干租 還有呢？
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老師咨詢一下，我們老板自己接了一個(gè)業(yè)務(wù)屬于傭金，他想用公司接這個(gè)業(yè)務(wù)怎么樣做稅籌劃算呀？現(xiàn)在我們公司是包裝公司13個(gè)點(diǎn)的增值稅，小微利企業(yè)，傭金的金額大概有2000萬(wàn)
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老師，為什么呢，可以和我說(shuō)下嗎？
你好，你的虧損在2023年彌補(bǔ)了的呢
老師，只能彌補(bǔ)一年的嗎，不是五年嗎？
您好，你70萬(wàn)而已啊，-70%2B100=30，已經(jīng)沒(méi)得彌補(bǔ)了呢
老師，比如2022年虧70萬(wàn)，2023年虧80萬(wàn)，那2024年季報(bào)以前彌補(bǔ)年度虧損是150萬(wàn)嗎？
您好，是的，是這樣理解的
虧70萬(wàn)不是在2023年彌補(bǔ)了嗎，2024年為什么可以在扣？
你沒(méi)盈利就沒(méi)扣得了的呢
老師，比如2022年虧70萬(wàn)，2023年虧80萬(wàn)，那2024年季報(bào)以前彌補(bǔ)年度虧損是150萬(wàn)嗎？你說(shuō)是的
你好，是的，你的疑問(wèn)是什么？
我認(rèn)為那2024年季報(bào)以前彌補(bǔ)年度虧損是80萬(wàn)，那個(gè)70萬(wàn)虧損在2023年已經(jīng)扣過(guò)了呀，老師是這樣理解嗎
你好，你23年虧損80萬(wàn)，你哪里有盈利去彌補(bǔ)這70萬(wàn)的呢。