有風(fēng)險的，除非你不知情。

這家公司營業(yè)額幾年還從來增值稅，所得稅一分都沒有交過呢，只是交了購銷合同的印花稅，這個需要老板把這些貨物的錢轉(zhuǎn)進(jìn)來，再去繳稅等于是說這些錢是老板付的，還是我們公司直接做收入繳稅就行？

直接做收入，視同銷售交稅就行。

老師，因?yàn)檫@家公司是零售企業(yè)的，沒有應(yīng)收賬款的，那借什么銀行存款，可是是贈送出去的??？貸收入和銷項(xiàng)稅，那借什么呢？

借銷售費(fèi)用 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

老師，那這個做費(fèi)用可以稅前扣除？當(dāng)月贈送出去的就這樣計入費(fèi)用，月底交增值稅就完了？老板也不用補(bǔ)錢進(jìn)來了？

可以的是的，對的是什么。

是的是的，是這么做的。

老師，有點(diǎn)搞不懂，我沒有贈送出去可能有100多萬哦，直接做費(fèi)用沖抵所得稅？還不用什么附件嗎？這樣的話沖抵了利潤，就算繳納增值稅，也等于是減少了呀？

稅務(wù)局肯讓我們沖抵掉100多萬的利潤？還是稅法這么規(guī)定的??？

你好，你們贈送出去沒有發(fā)貨單嗎？沒有出庫單嗎？那你們自己寫一個說明不行嗎？

贈送的視同銷售的銷售費(fèi)用，可以抵扣所得稅。

老師，我問了我們贈送出去，啥單子也不開呢？已經(jīng)累計了幾年了，之前還只是登記了數(shù)量，連金額都沒有，讓銷售部直接寫個證明就行？

你好，那你補(bǔ)上一個出庫單，入庫單。這個是直接給他本人還是需要發(fā)貨？

老師，很多都是直接寄出去的，給誰我們也不知道，都是業(yè)務(wù)部門直接操作的

直接寄出去的話，他有快遞吧，這個證明就是。