廣告公司，員工8人，有4個(gè)人不是公司的員工來的，其社保是掛靠在公司，公司替他們交社保，他們4人就每月把社保費(fèi)用轉(zhuǎn)帳到公司法人的媽媽的私賬上，工資單上有做他們的工資，但實(shí)質(zhì)是沒有發(fā)工資的，這樣操作可以嗎？而且法人的媽媽收到的錢是沒給回公司，已經(jīng)維持4年多了，我們的就感覺有一壞賬，就是扣了公司的錢替那4個(gè)買社保，但那4個(gè)人本來要給的掛靠費(fèi)用就沒有進(jìn)賬

之前會(huì)計(jì)從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

老師好，請(qǐng)教個(gè)問題，私營獨(dú)資企業(yè)（小規(guī)模），律師事務(wù)所，屬于查賬征收(需報(bào)個(gè)人所得稅經(jīng)營所得納稅申報(bào)表-季報(bào)），沒有給法人發(fā)工資，但是給法人交社保費(fèi)了，計(jì)提社保，是，借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位），繳納社保費(fèi)，是借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）借：其他應(yīng)收款-法人（個(gè)人部分）貸：銀行存款，但是繳納的個(gè)人部分（借：其他應(yīng)收款-法人）這個(gè)在我發(fā)放工資這里，我沒給法人發(fā)放工資，也就沒做貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分），那我這個(gè)繳納社保法人個(gè)人繳納社保部分怎么做分錄

公司最近幾個(gè)月沒有業(yè)務(wù)，賬上也沒有錢，只給法人做了工資但是沒有錢就沒有發(fā) 11月: 借:管理費(fèi)用-工資4500 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 4500 12月: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資4500 貸:其他應(yīng)付款-法人名字4500 以后幾個(gè)月都這樣做，如果是明年3月份有進(jìn)賬了 借:其他應(yīng)付款-法人名字 18000 貸:銀行存款18000

老師好，小規(guī)模公司，沒有發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，只有法人的社保費(fèi)，已給法人做工資，但發(fā)工資是用法人其他應(yīng)付款，法人也沒有存錢進(jìn)來發(fā)工資，請(qǐng)問這樣長期做賬會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)呢？另外法人會(huì)每個(gè)月存一筆錢支付社保費(fèi)，做賬也是其他應(yīng)付款，這樣其他應(yīng)付款金額是越來越大，可是每個(gè)月存錢付社保費(fèi)實(shí)際是已經(jīng)支付了，感覺那么不對(duì)勁？