老師打擾了：月初應(yīng)收賬款借方余額200萬(wàn)，按應(yīng)收賬款余額5%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備貸方10萬(wàn)，本月發(fā)生有關(guān)業(yè)務(wù)：（1）賒銷(xiāo)產(chǎn)品一批，專用發(fā)票售價(jià)50萬(wàn)，增值稅8萬(wàn)。（2）收回某公司前欠貨款30萬(wàn)。（3）確認(rèn)某公司壞賬8萬(wàn)。則（1）月末應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備（）2、月末應(yīng)收賬款賬面價(jià)值 分錄：借 應(yīng)收賬款 58 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 50 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)）8 借：銀行存款 30 貸：應(yīng)收賬款 30 借： 應(yīng)收賬款 8 貸：壞賬準(zhǔn)備 8老師麻煩你看下分錄對(duì)吧。下面不會(huì)做了，謝謝老師

7月31號(hào)收到30萬(wàn)貨款，沒(méi)有給人家發(fā)貨呢 借銀行存款30萬(wàn) 貸應(yīng)收賬款商家30萬(wàn) 分公司注銷(xiāo)前轉(zhuǎn)給總部方便給人家開(kāi)發(fā)票（可能會(huì)變成還總部欠款的錢(qián) 之前欠總部30多萬(wàn)呢） 借應(yīng)收賬款總部10萬(wàn)（每天限額不能超過(guò)10萬(wàn)） 貸應(yīng)收賬款總部10萬(wàn) 8月說(shuō)是這月正常做賬 9月在注銷(xiāo)了 那還有20萬(wàn)說(shuō)是不轉(zhuǎn)給總部錢(qián) 不讓總部代開(kāi)發(fā)票了應(yīng)該 那會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？老師 寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄 說(shuō)其他的不要評(píng)論謝謝

老師好，比如我公司收到10萬(wàn)元，其中5萬(wàn)元確認(rèn)收入，計(jì)入應(yīng)收賬款，另外5萬(wàn)元是客戶多付過(guò)來(lái)的當(dāng)成應(yīng)收，然后下次客戶就會(huì)少付一部分款項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄我要怎么做可以借：銀行存款100000貸預(yù)收賬款5萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款5萬(wàn)嗎

12月支付的伙食費(fèi)200萬(wàn) 但實(shí)際的成本是190萬(wàn) 對(duì)方收到200萬(wàn)后會(huì)把10萬(wàn)的現(xiàn)金退回 請(qǐng)問(wèn)這個(gè)差額用什么會(huì)計(jì)分錄呢？ 當(dāng)時(shí)我計(jì)提成本的時(shí)候 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本190萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款190萬(wàn) 實(shí)際支付時(shí) 借：應(yīng)付賬款200萬(wàn) 貸：銀行存款200元 中間這個(gè)差額我如何做會(huì)計(jì)分錄好呢？

老師，我想問(wèn)下應(yīng)收賬款和實(shí)際收到的賬款數(shù)據(jù)有差異，做賬時(shí)能形成對(duì)沖嗎？比如說(shuō)，應(yīng)收是10萬(wàn)，實(shí)際收到8萬(wàn)，做賬也沒(méi)有區(qū)分開(kāi)，銷(xiāo)售會(huì)計(jì)分錄做的借方應(yīng)收賬款，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收到款的會(huì)計(jì)分錄借方銀行存款8萬(wàn)，貸方應(yīng)收賬款8萬(wàn)，其中8萬(wàn)部分能形成對(duì)沖嗎？