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24年3月做賬時(shí)發(fā)現(xiàn)。2023年10到12月忘了計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 怎么處理?

2024-04-08 22:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-08 22:55

你好,2023年度匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)提就行了

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快賬用戶6265 追問 2024-04-08 22:56

賬不用調(diào)整嗎?

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齊紅老師 解答 2024-04-08 23:19

你好,這屬于錯(cuò)賬,需要調(diào)的,借:以前年度損益調(diào)整 貸:累計(jì)折舊 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整

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你好,2023年度匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)提就行了
2024-04-08
借累計(jì)折舊 貸管理費(fèi)用 利潤分配未分配利潤 沖折舊 借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。未分配利潤。
2024-12-15
您好,同學(xué),補(bǔ)提折舊,按照管理費(fèi)用換成以前年度損益調(diào)整科目 借:以前年度損益調(diào)整 貸:累計(jì)折舊
2023-05-15
可直接補(bǔ)計(jì)提折舊到現(xiàn)在
2023-06-27
借以前年度損益調(diào)整,但固定資產(chǎn)借累計(jì)折舊,貸1000年都損益調(diào)整,然后月末把以前年度損益調(diào)整,再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
2023-04-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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