發(fā)的時候是沒發(fā)的、那就是這個做賬的時候怎么做，那計提的時候肯定按照沒扣社保的計提

同學(xué)你好 那你得補(bǔ)計提個人社保部分

補(bǔ)計提社保個人部分，這個怎么計提，社保計提就是單位部分計提，您的意思是計提工資的時候扣掉個人部分社保吧

同學(xué)你好 借費(fèi)用科目 貸應(yīng)付職工薪酬 這樣 計提工資的時候是含個人部分的社保計提的 發(fā)工資的時候才扣除個人社保然后再發(fā)放

這個我知道，就是我?guī)蛦T工代交這樣做賬金額就是不對員工工資4000，個人承擔(dān)社保200，公司承擔(dān)400，實(shí)際員工拿到手3800，和B公司結(jié)算金額4200 計提社保：借：其他應(yīng)收款-B 400（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 計提工資：借：其他應(yīng)收款-B 4000，貸：應(yīng)付工資4000 支付社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 其他應(yīng)收款-個人社保 200 貸：銀行存款 600， 支付工資： 借：應(yīng)付工資4000 貸：其他應(yīng)收款-個人社保200 銀行存款3800 這樣做賬結(jié)算金額是4400 這是我哪個部分做賬做錯了

企業(yè)部分計提的分錄不對呀 1.計提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

這個員工的工資和社保單位部分我要問B公司結(jié)算的，那我肯定不能掛費(fèi)用，只能掛其他應(yīng)收款

同學(xué)你好 那就做其他應(yīng)收款 這部分不能做費(fèi)用 直接借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 這樣 工資也是一樣的 不能通過應(yīng)付職工薪酬了

就是這個員工幫別人代交社保和工資，那我需要怎么做，按照上面做的金額就是不對，個人部分上交工資和交社保對沖了，計提工資按照沒去個人社保計提的，所以最終余額其他應(yīng)收款就是單位部分社保加了計提的工資