這茶葉的發(fā)票抬頭寫錯(cuò)了，稅號(hào)寫的是我公司的，進(jìn)項(xiàng)抵扣了，需要申請(qǐng)重開(kāi)嗎？如果之前抵扣的抬頭寫錯(cuò)了的稅金之后怎么調(diào)整分錄？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么寫？

是的，需要重新開(kāi)。借其他應(yīng)付款，借管理費(fèi)用、招待費(fèi)等負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

這發(fā)票是2020年開(kāi)的2月做賬的時(shí)候抵扣了，4月重新開(kāi)的話，2月抵扣的進(jìn)項(xiàng)不用調(diào)整只要分錄改下就行？我2月做的是借以前年度損益調(diào)整貸進(jìn)項(xiàng)稅，2月份的做的時(shí)候也不知道2020年這張發(fā)票為啥進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣，也不知道他做的是招待費(fèi)還是管理費(fèi)，所以2月可以做以前年度損益調(diào)整嗎？如果轉(zhuǎn)出的話，可以做借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，貸轉(zhuǎn)出嗎？但是我開(kāi)了新發(fā)票以后2月轉(zhuǎn)出要補(bǔ)交增值稅嗎？還是當(dāng)月轉(zhuǎn)出次月再轉(zhuǎn)入？

這發(fā)票是2020年開(kāi)的2月做賬的時(shí)候抵扣了，4月重新開(kāi)的話，2月抵扣的進(jìn)項(xiàng)不用調(diào)整只要分錄改下就行？我2月做的是借以前年度損益調(diào)整貸進(jìn)項(xiàng)稅，2月份的做的時(shí)候也不知道2020年這張發(fā)票為啥進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣，也不知道他做的是招待費(fèi)還是管理費(fèi)，所以2月可以做以前年度損益調(diào)整嗎？如果轉(zhuǎn)出的話，可以做借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，貸轉(zhuǎn)出嗎？但是我開(kāi)了新發(fā)票以后2月轉(zhuǎn)出要補(bǔ)交增值稅嗎？還是當(dāng)月轉(zhuǎn)出次月再轉(zhuǎn)入？

借其他應(yīng)付款，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，跨年的做這個(gè)，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的嗎？你寫的那個(gè)以前年度損益調(diào)整的分錄，不對(duì)你這個(gè)是不允許抵扣的。開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，整個(gè)發(fā)票都需要紅沖。

作廢重開(kāi)就算紅沖，但是當(dāng)月紅沖當(dāng)月開(kāi)票啊，我發(fā)票是以前2020年開(kāi)的但是抵扣是今年2月抵扣的，以前代理記賬也不知道為啥沒(méi)做這個(gè)票，但是估計(jì)以前可能當(dāng)普票做了，分錄怎么調(diào)整？

你看下你增值稅申報(bào)表里面填寫了嗎？填寫進(jìn)項(xiàng)了沒(méi)有，你需要自己確定一下當(dāng)時(shí)怎么做的。

2020年進(jìn)項(xiàng)肯定沒(méi)抵扣，有可能按照普票做的，但是我2024年2月肯定按照專票進(jìn)項(xiàng)抵扣過(guò)了，咋解決

2020年進(jìn)項(xiàng)肯定沒(méi)抵扣，有可能按照普票做的，但是我2024年2月肯定按照專票進(jìn)項(xiàng)抵扣過(guò)了，咋解決

那就不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

然后，今年開(kāi)了專票，借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付賬款 選擇不抵扣，勾選就行。

你說(shuō)的我有點(diǎn)懵，首先，這個(gè)發(fā)票抬頭開(kāi)錯(cuò)了2020年開(kāi)的發(fā)票，估計(jì)沒(méi)在我公司做過(guò)賬，但是2023年2月我做了借以前年度損益調(diào)整貸進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)槲疫M(jìn)項(xiàng)不夠用了，然后發(fā)現(xiàn)這個(gè)發(fā)票抬頭錯(cuò)了，但是我已經(jīng)勾選并且抵扣了，最后我讓對(duì)方公司重新開(kāi)票，4月開(kāi)給我，估計(jì)5月做賬，那么我5月份做賬的時(shí)候怎么寫分錄，已經(jīng)勾選抵扣的稅金怎么調(diào)整

2023年你怎么能做進(jìn)項(xiàng)在貸方 你再確定一下2023年的這個(gè)借以前年度損益調(diào)整貸進(jìn)項(xiàng)

我2023年把這個(gè)分錄改了，變成管理費(fèi)用可以嗎？但是2020年的管理費(fèi)用福利費(fèi)放到2023年是不是不合適？？但是我只想要進(jìn)項(xiàng)的抵扣，我2023年2月做的是借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項(xiàng)正數(shù)

可以的，可以做到今年

可以做到今年的費(fèi)用里面的。

借以前年度損益調(diào)整 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 這是開(kāi)紅字發(fā)票 開(kāi)了紅字發(fā)票，做上面的就行。

我之前做借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項(xiàng)也是對(duì)的咯？？

你好，兩個(gè)都是負(fù)數(shù)，可以的

你說(shuō)的兩個(gè)都是負(fù)數(shù)是哪兩個(gè)都是負(fù)數(shù)？？

你好，借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)， 如果你借方是負(fù)數(shù)，貸方是正數(shù)， 他能做平嗎？

你是讓我2月做兩個(gè)都是負(fù)數(shù)？拿到重新開(kāi)的發(fā)票再做兩個(gè)都正數(shù)嗎？