那也要補(bǔ)附加稅呀，怎么做呢

借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育教育附加費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

這樣嗎？那現(xiàn)在去更正申報(bào)肯定增值稅，和附加稅也有滯納金，這個(gè)怎么做呢

借營業(yè)外支出滯納金 貸銀行存款

那不是就算到今年的損益里面來了嗎？影響今年的利潤

對呀，滯納金幾月份就要做到。幾月份的營業(yè)外支出就是影響今年的利潤。

哦哦，對哦。那老師，我們只是去更正2022年9月份的增值稅，附加稅申報(bào)表，2022年度所得稅年報(bào)，和今年的記賬錄你剛剛說的那幾筆分錄，還有沒有還處理的，這筆業(yè)務(wù)

不需要 這個(gè)就已經(jīng)完整了。

好的，郭老師，那從2022年9月，到現(xiàn)在每個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表要不要更正，2023年的賬，那財(cái)務(wù)報(bào)表起初數(shù)據(jù)應(yīng)該也就不對呀？這個(gè)要不要更正

需要修改的，你得從2022年一直修改到這個(gè)月。

怎么修改？會(huì)計(jì)分錄不是都做到今年了嗎？修改哪些科目呢

那你修改財(cái)務(wù)報(bào)表修改哪里?。磕隳抢镒兏?，處理都做到今年了不是 你那樣的話不就是反擊戰(zhàn)修改借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)直接做到今年這個(gè)

？什么意思？按照你說的，去更正增值稅附加稅申報(bào)表，2022年稅務(wù)年報(bào)，和你說的那幾筆分錄做到今年。所以2022年到現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表要不要更改呢？

你好，你賬務(wù)處理做到今年就不修改之前的財(cái)務(wù)報(bào)表

哦哦，就按照你說的那樣，把分錄做到今年，用以前年度損益調(diào)整。就不用改財(cái)務(wù)報(bào)表，是嗎？

是的 是這個(gè)意思 是這么做的

好的，謝謝郭老師。