今年5月份我紅沖了去年12月的一張發(fā)票，做的賬務(wù)處理是圖片上面那個(gè)。重開(kāi)的是下面的那張，去年是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人，現(xiàn)在開(kāi)出的是13%的票，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為負(fù)的了，今年還沒(méi)有發(fā)生銷(xiāo)售，這個(gè)季度的所得稅怎么報(bào)？

你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開(kāi)了一張15萬(wàn)的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票，但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入，但所得稅沒(méi)有，二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒，說(shuō)所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師，想咨詢(xún)一下，我剛接了一個(gè)個(gè)體工商戶(hù)，小規(guī)模納稅人，開(kāi)業(yè)幾年了，但是從12月才做的稅務(wù)登記，上個(gè)月通過(guò)稅務(wù)局代開(kāi)了一張普通發(fā)票，稅率那欄的的是星號(hào)**，也沒(méi)有建過(guò)賬，這個(gè)月需要報(bào)稅了，我報(bào)增值稅是不是要把一個(gè)季度的收入全報(bào)上去呢，個(gè)稅經(jīng)營(yíng)所得需要報(bào)嗎

老師我是小規(guī)模納稅人勞務(wù)派遣公司，差額開(kāi)票，能不能教我一下申報(bào)表怎么填寫(xiě)，我這個(gè)季度派遣的有開(kāi)票的，也有一家沒(méi)開(kāi)票的，但是都做了收入和成本，我的科目余額表上，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是509449.27 主營(yíng)成本是496687.37 增值稅667.13 .首先我想問(wèn)下，作為小規(guī)模納稅人差額5%開(kāi)票，我這個(gè)季度算差額了嘛？用不用交增值稅呢？

老師，我們是小規(guī)模納稅人一般情況下開(kāi)的普票比較多，但是這個(gè)月開(kāi)了一張專(zhuān)票，那專(zhuān)票的分錄應(yīng)該怎么做呢？因?yàn)槭切∫?guī)模所以沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)那報(bào)稅的時(shí)候需要支付本月專(zhuān)票的稅嗎？