老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續(xù)費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅，里面有一項工會經費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少，有時候會有調整，這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發(fā)的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應收上掛著的，但是同時又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費有250元錢，老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現(xiàn)在我想把這個應收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師

老師：我們這邊有個政府為促進消費搞的消費券，消費者在平臺搶券，面額100的減30，等于消費者付70就可以，平臺給我們返款的時候者70要扣0.6%的手續(xù)費，30不用扣手續(xù)費，現(xiàn)在對方總共給我們打款95349.33元，在我要怎么算出手續(xù)費是多少？就是我各分錄是什么？金額是多少？我不會計算了，還請老師教下

請問一下老師，非營利組織，有營利經濟活動的要和非營利的分別核算，我平時就是把營利的經濟活動費用做成本，如果是非營利的費用做管理費用，請問一下：我們搞了一個慈善拍賣，各家企業(yè)聯(lián)合的，以我單位為主，所有款項費用通過我單位核算，我把收到代收慈善款做往來，代收代付了，但是收到的慈善款因為是刷卡微信等支付，出現(xiàn)手續(xù)費，慈善機構要求必須把社會人士的成交慈善款不扣除銀行手續(xù)費等費用整筆轉入慈善機構，之后整合多少費用（銀行手續(xù)費其他一些費用等等），后續(xù)在一起付給我們，我們再給他開票，那請問一下，我這個銀行手續(xù)費，是做到銀行費用里，還是做到成本里

老師您好，想問一下這個帳務怎么做，一、商家客戶支付10000元到我微信支付→微信支付賬戶(基本賬戶收款10000萬）→微信支付扣除0.6%手續(xù)費結算到我銀行卡，結算9940元。→我通過企業(yè)銀行卡，又充值進去微信支付(運營賬戶9900元)→微信支付（運營賬戶）支付給很多個不認識的用戶。 二、為什么結算以后，又要充值進去呢？因為這部分資金本來是屬于代收的。需要幫助商家分發(fā)給各個消費者。企業(yè)的實際利潤就只有0.4%。 三、我收商家的錢，是收到微信支付的，基本賬戶，只能結算到企業(yè)銀行卡。