老師您好，我想問下就是我開了發(fā)票，做了借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交銷項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢老師
你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品等。 然后這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸本年利潤(rùn)，借本年利潤(rùn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
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老師 你好 開發(fā)票的銷售收入 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品 建筑公司沒有庫(kù)存商品，收到收入后結(jié)轉(zhuǎn)成本是什么意思呢，我不太明白
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老師好，麻煩問一下我做賬的時(shí)候不做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，全部做入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，等到月底的時(shí)候一次性結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 可不可以
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老師好 想咨詢一下 預(yù)收賬款轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入時(shí)：借預(yù)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅 同時(shí) 結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸開發(fā)產(chǎn)品 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本如何計(jì)算呢 結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí) 我可以開出一戶發(fā)票 轉(zhuǎn)戶手續(xù)收入可以嗎？
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提問：老師，小規(guī)模納稅人，做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的時(shí)候，如果開了普票，就直接借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；如果是專票，就借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。是這樣嗎？
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老師請(qǐng)問一下，小規(guī)模開了10萬的普票，一般做賬都怎么做，做賬是就做收入，減免增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛 分錄怎么寫呢 是借銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入-增值稅減免 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 還有什么？
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老師，如果別人代開發(fā)票過來我們單位，給他們申報(bào)不愿意預(yù)交個(gè)人所得稅怎么辦？
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老師，銀行自己給開通了個(gè)理財(cái)功能，劃扣了一塊錢，備注購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，這怎么做賬哈，做費(fèi)用可以嗎？還是短期投資，目前還不知道這個(gè)錢會(huì)不會(huì)退，金額小，就1元錢。
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老師，固定資產(chǎn)23年的時(shí)候賬務(wù)錯(cuò)誤，一次性扣除全部費(fèi)用了，請(qǐng)問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減，往后每年再進(jìn)行調(diào)增？總感覺哪里不對(duì)
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你好老師，向供應(yīng)商付款扣取的手續(xù)費(fèi)分錄怎么寫？
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時(shí):借:銀行存款260100，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入238623.85，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時(shí):借:銀行存款260100，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入238623.85，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，收到與資產(chǎn)有關(guān)的政府補(bǔ)助，這里還分未來的或以前的么。
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票98700元，我們一般納稅人，這個(gè)抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，庫(kù)存商品金額是多少，分錄怎么做
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票票面金額98700元，我們一般納稅人，這個(gè)抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅，借:庫(kù)存商品的金額是98700還是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才開展業(yè)務(wù)，當(dāng)年實(shí)際產(chǎn)生稅金45萬，12月稅金在23年1月繳納，23年填報(bào)工商年報(bào)時(shí)繳納稅金錯(cuò)誤的填了22年1-12月實(shí)際繳納的稅金，23年的報(bào)告里填寫的稅金是當(dāng)年度產(chǎn)生的稅金，所以22年12月稅金就漏填了，實(shí)際就是22年少統(tǒng)計(jì)了一個(gè)月稅款，少了12萬多，填報(bào)了32萬的稅額，25年發(fā)現(xiàn)了就在信用系統(tǒng)里做了修正，系統(tǒng)沒有任何提示直接修改了提交了，會(huì)讓企業(yè)變成異常嗎
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謝謝老師，我們這個(gè)公司沒有庫(kù)存商品，成本的話只有工資，然后我平常會(huì)開票，但是不多，開票我就做這個(gè)分錄，然后今天我們同事說要結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是具體沒說怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，我就想著這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢，不是期末直接結(jié)轉(zhuǎn)到損益類科目的嗎
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、 貸應(yīng)付職工薪酬、工資等。
老師那我從來都沒有做過這一筆分錄，是不是我的成本結(jié)轉(zhuǎn)的不合適，我們用的用友T+軟件，我是做完憑證后直接點(diǎn)的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益
好，那你們計(jì)提工資的時(shí)候怎么計(jì)提的？
我的工資就是借管理費(fèi)用-管理人員工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。借應(yīng)付職工薪酬-工資。貸：銀行存款
你好，那你把這個(gè)管理費(fèi)用改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不就行了
老師是不是我直接把工資做到成本中就不用結(jié)轉(zhuǎn)了對(duì)嗎
但是之前好幾年都是做到管理費(fèi)用了 ，再改還是不改
你好，那你單位是不是只有收入沒有成本？前的可以不用改，后期你按照正確的來。
是的老師，只有收入，沒有成本的，成本應(yīng)該就只有工資
哦，那你之前做錯(cuò)了，現(xiàn)在應(yīng)該按照正確的來，跨年的可以不用修改，但是今年的最好修改，還有其他的什么問題嗎？
沒有了老師，感謝您的指導(dǎo)
不用客氣，工作愉快