你好你是把代發(fā)的工資全額退給對(duì)方開(kāi)票嗎是這樣嗎？就說(shuō)你只賺中間的服務(wù)費(fèi)，只對(duì)中間服務(wù)費(fèi)開(kāi)票。

對(duì)的，老師

老師，這個(gè)要怎么做賬呢？我司其實(shí)就是賺取中間的0.3%的服務(wù)費(fèi)，其他3.5%是替對(duì)方單位交稅的

那你對(duì)外開(kāi)票也是這個(gè)中間服務(wù)費(fèi)是這樣情況嗎？確認(rèn)準(zhǔn)了。

開(kāi)票金額是開(kāi)對(duì)方公司打款的金額（全額勞務(wù)費(fèi)）

比如這個(gè)項(xiàng)目簽的合同金額是100萬(wàn)，我們公司開(kāi)票也開(kāi)100萬(wàn)給對(duì)方，對(duì)方打款也是100萬(wàn)，付工人工資是扣除稅和服務(wù)費(fèi)后的金額100/（1-3.8%）

你好，那你屬于全額開(kāi)票，你全額確認(rèn)收入。 然后支付的人工相關(guān)的，包括對(duì)方代扣的這些都是你的成本。

然后你那個(gè)3.8 3.8%不清楚是哪兒來(lái)的？

3.8%:增值稅和附加稅3.5%和服務(wù)費(fèi)0.3%

老師，我剛剛發(fā)的那個(gè)要怎么確認(rèn)成本呢

成本就按實(shí)際發(fā)生，就是人工費(fèi)這些。包括人員的工資社保。 對(duì)方給你代發(fā)的也是你的人員的工資成本就是他代替你發(fā)也是你的成本。

老師，我這個(gè)都入賬了，因?yàn)槊總€(gè)月需要交增值稅和附加稅50-60萬(wàn)左右，這個(gè)稅沒(méi)有做成本，就導(dǎo)致我利潤(rùn)虛高，這個(gè)怎么辦

你好，成本按實(shí)際發(fā)生，因?yàn)槟闶沁@種主要的就是人工費(fèi)，其他按實(shí)際。你把人工費(fèi)這些全額計(jì)進(jìn)去。 如果你都進(jìn)進(jìn)去了，那你就看其他有沒(méi)有。

附加稅計(jì)算所得稅時(shí)是可以扣除的。

老師，那增值稅部分就不能做成本，是嗎

成本不包括可以抵扣的增值稅。 你要是小規(guī)模不能抵扣就包括。

老師，我們是簡(jiǎn)易計(jì)稅，不能抵扣的哦 ，可以做成本嗎

不能抵扣簡(jiǎn)易計(jì)稅，全額計(jì)成本是對(duì)的。

好的，謝謝老師哈

不客氣問(wèn)題解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝。

老師，好評(píng)在哪里點(diǎn)？