老師，我們?nèi)ツ旮?yīng)商簽的合同。賬上是按合同暫估的，分三批供材，年前第一批供材已經(jīng)完成了，也已經(jīng)打款了。后兩批供材是年后完成的，年后付的款。也開具了發(fā)票，這樣年前是按合同額暫估的，匯算清繳的時候還需要調(diào)增嗎
年前打款的 發(fā)票開過來了嗎
-
Q
老師，2020年簽了一份購買合同，合同約定在付了第一筆預(yù)付款的時候，對方就應(yīng)該給我開全額發(fā)票。但是2021年1月份還沒給我開。但是在匯算清繳之前能給開好，我2020年結(jié)賬時候需要按合同全額做暫估嗎？
-
Q
老師我去年暫估了5.8萬的原材料，原材料也領(lǐng)用了?，F(xiàn)在收到發(fā)票這個要怎么寫分錄？前面寫的 借：原材料-暫估 貸：應(yīng)付賬款-暫估賬款 領(lǐng)用材料的時候 借：生產(chǎn)成本-直接材料 貸：原材料-暫估 現(xiàn)在我收到發(fā)票要怎么寫分錄？我們匯算清繳的時候已經(jīng)把這個5.8萬調(diào)增了。我們是小企業(yè)準(zhǔn)者
-
Q
你好老師，我們是建筑公司。我們?nèi)ツ?1月份跟材料供應(yīng)商簽訂的合同，分三批提供材料。12月份之前已經(jīng)提供完第一批次了。沒有給材料公司打款，我們按合同額暫估的材料費(fèi)，今年提供完材料之后，開具全額發(fā)票，可以抵去年的暫估費(fèi)用嗎
-
Q
老師，我們?nèi)ツ旮?yīng)商簽的合同。賬上是按合同暫估的，分三批供材，年前第一批供材已經(jīng)完成了，也已經(jīng)打款了。后兩批供材是年后完成的，年后付的款。也開具了發(fā)票，這樣年前是按合同額暫估的，匯算清繳的時候還需要調(diào)增嗎
-
Q
你好老師咨詢一下，23年簽的合同給甲方開了一部分發(fā)票，可是實(shí)際的工程量并沒有這么多，以增值稅確認(rèn)了收入之后，成本費(fèi)用可以暫估嗎？那暫估的依據(jù)是跟供應(yīng)商簽訂了購貨合同和勞務(wù)合同可以嗎？供應(yīng)商和勞務(wù)公司只是在23你啊簽訂了合同并沒有供貨和施工，在24年開具了材料款和勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票，請問可以稅前扣除嗎
熱門問答 更多>
-
老師麻煩問一下，平臺報送的數(shù)據(jù)，是銷售收入的合計數(shù)，還是把明細(xì)數(shù)據(jù)一起報送，謝謝老師
-
公司材料盤要交增值稅嗎
-
考一門中級財管，從現(xiàn)在開始還來得及嗎，聽課好像沒時間了，要怎么備考，老師幫忙指點(diǎn)指點(diǎn)
-
一般納稅人酒店，純客房，餐飲就是房費(fèi)含早，個別的會有收取早餐費(fèi)，這個時候設(shè)立會計科目， 主營業(yè)務(wù)成本--餐飲收入， 主營業(yè)務(wù)成本--餐飲成本
-
5月份開了200萬發(fā)票，200萬之前已經(jīng)490萬了，超500萬了，開的是1%的專票，現(xiàn)在怎么辦
-
老師你好我們開票超一般納稅人了，現(xiàn)在運(yùn)費(fèi)發(fā)票可以不
-
老師你好，我這個工作經(jīng)歷那寫的不對啊，報考中級顯示工作年限不夠
-
老師你好，我報中級，你看我工作經(jīng)歷哪寫的不對啊，報考年限不夠
-
老師，24年暫估成本20萬，匯算清繳前收到10萬，剩余10萬已納稅調(diào)增，現(xiàn)在調(diào)增的10萬后，分錄該怎么寫，是把原暫估分錄紅沖，還要再充未分配利潤嗎？
-
老師，如果知道固定成本，還有變動費(fèi)用的變動率，利潤定50%，怎么算吊牌價
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
年前打款的，發(fā)票是年后才開
那妳暫估的材料已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本了嗎
已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
那不行 只能暫估原材料 不能影響當(dāng)期損益 成本要調(diào)減 利潤要相應(yīng)調(diào)增?
老師，我們簽訂和合同是在去年簽訂的，也已經(jīng)完成部分供貨了，為什么不能確認(rèn)成本是當(dāng)年度發(fā)生的呢
因為如果那樣做了 稅務(wù)局那邊會跳警示 然后要提供一堆材料去證明 確實(shí)是去年實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù) 如果你這邊材料齊全能證明 那對方就涉及到推遲確認(rèn)收入 對方也要把收入確認(rèn)到去年 所以這個還是要看妳自己的選擇
對方今年開具發(fā)票，我們?yōu)槭裁催€要調(diào)增。對方也是開票確認(rèn)收入的，如果今年開票的話，確認(rèn)收入不是在今年嗎
這么理解吧 妳證明了業(yè)務(wù)是去年的 妳確認(rèn)了成本是不是少交稅了 稅局是不是吃了虧 那怎么彌補(bǔ)呢? 稅局就會找上家說：妳的下家的業(yè)務(wù)是去年發(fā)生的提供了材料做了成本 那妳這個業(yè)務(wù)也同樣是去年發(fā)生的 為什么不在去年確認(rèn)收到 拖到今年才確認(rèn) 為了年底少交所得稅嗎？? 大概就是這個意思 所以妳不能吃考慮單一方面 還有妳有材料能證明是去年發(fā)生的業(yè)務(wù)確認(rèn)成本 那么稅務(wù)局說妳材料這么齊 順便其它的也查查 那妳能保證其它方面也沒問題嗎 所以這些需要會計自己去把握