老師我想問問，計(jì)提本月工資及社保，社保部分的計(jì)提金額是不是公司總付款的金額，然后發(fā)放工資的時(shí)候才把個(gè)人和單位的分開填寫？

研發(fā)要做統(tǒng)計(jì)臺賬，給統(tǒng)計(jì)部門看的。 研發(fā)項(xiàng)目的人員工資平時(shí)已經(jīng)單獨(dú)列了。 統(tǒng)計(jì)臺賬要寫憑證號，摘要，我現(xiàn)在的疑問是計(jì)提跟實(shí)際發(fā)放的金額有區(qū)別的，1月份計(jì)提了一筆1月工資，3月份調(diào)整了一筆1月工資，這兩個(gè)合計(jì)才是1月工資。我錄入表格的時(shí)候是合并一行還是分開，分開會出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況。

11月做賬的時(shí)候計(jì)提了12月份工資218176.6，實(shí)際12月的工資在2月份才發(fā)放的實(shí)際發(fā)放了30萬，那差額那部分補(bǔ)計(jì)提。計(jì)提工資是計(jì)提當(dāng)月的還是下月的呢，因?yàn)槭菃T工工資跟銷售業(yè)績有關(guān)，要實(shí)際發(fā)放才直接具體金額，計(jì)提只是計(jì)提一個(gè)大概金額嗎

申報(bào)殘保金工資總額的問題： 我單位于去年12月計(jì)提了一部分獎(jiǎng)金且當(dāng)月未發(fā)放完成，這部分獎(jiǎng)金在今年兌現(xiàn)了一部分，請問我申報(bào)殘保金的工資總額是按照2022年全年計(jì)提的總數(shù)申報(bào)，還是按照截至目前已經(jīng)兌現(xiàn)的2022年工資總額申報(bào)，或者說按照2022年當(dāng)年內(nèi)兌現(xiàn)的工資總額申報(bào)？

老師，請問上個(gè)月計(jì)提稅金及附加的時(shí)候多計(jì)提了幾毛，本月計(jì)提的時(shí)候直接可以把多計(jì)提的數(shù)據(jù)減掉嗎？還是需要多計(jì)提的部分單獨(dú)做過負(fù)數(shù)分錄呢？