老師，匯算清繳業(yè)務(wù)招待費(fèi)自動(dòng)取數(shù)管理費(fèi)用，銷售科目也有，填寫加上去，有個(gè)黃色感嘆號(hào)，說數(shù)據(jù)不符呢老師你看看加了1萬(wàn)多的銷售費(fèi)用科目的業(yè)務(wù)招待費(fèi) 利潤(rùn)表只有管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)數(shù)據(jù)呢老師銷售費(fèi)用沒有業(yè)務(wù)招待費(fèi) 其實(shí)這個(gè)1萬(wàn)多的費(fèi)用是我們另外一個(gè)公司員工的差旅費(fèi)車票，都是我們的業(yè)務(wù)，只是這個(gè)員工是在另外一個(gè)公司買社保，，所以他的車票我入賬到業(yè)務(wù)招待費(fèi)了，按理來說，干的活是我們公司的，可以入賬到差旅費(fèi)里面嗎，我改到差旅費(fèi)里面去行不？這樣就不用改報(bào)表了呢查起來會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)呢？老師匯算清繳表里面可以填寫，就是有黃色感嘆號(hào)，硬填這個(gè)數(shù)會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn) 這種情況應(yīng)該不是只有我一個(gè)吧，其他公司應(yīng)該也有的，怎么處理呢老師

2024-03-21 15:15

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2024-03-21 15:18

首先，業(yè)務(wù)招待費(fèi)和差旅費(fèi)在會(huì)計(jì)和稅務(wù)處理上是兩個(gè)不同的概念，它們有不同的使用目的和核算標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)主要用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的業(yè)務(wù)關(guān)系和活動(dòng)，而差旅費(fèi)則是用于員工出差途中的費(fèi)用支出。關(guān)于你提到的1萬(wàn)多元的費(fèi)用，這部分費(fèi)用實(shí)際上是另一個(gè)公司員工的差旅費(fèi)車票，但由于該員工在另一個(gè)公司買社保，你將其入賬到了業(yè)務(wù)招待費(fèi)中。從會(huì)計(jì)和稅務(wù)的角度來看，這樣做并不合適，因?yàn)檫@不符合業(yè)務(wù)招待費(fèi)的核算范圍。對(duì)于這種情況，更合理的處理方式是將這部分費(fèi)用入賬到差旅費(fèi)中。這樣既能反映費(fèi)用的真實(shí)性質(zhì)，也符合會(huì)計(jì)和稅務(wù)的規(guī)定。但是，在更改入賬科目之前，你需要確保有充分的憑證和依據(jù)來支持這一更改，比如員工的出差記錄、車票等。至于匯算清繳表中出現(xiàn)的黃色感嘆號(hào)和數(shù)據(jù)不符的問題，這可能是由于你填寫的數(shù)據(jù)與稅務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)不一致或存在其他錯(cuò)誤導(dǎo)致的。建議你仔細(xì)檢查填寫的數(shù)據(jù)，確保與原始憑證和賬目一致。如果確實(shí)存在誤差，需要及時(shí)更正并重新提交。此外，對(duì)于更改入賬科目和填寫匯算清繳表的風(fēng)險(xiǎn)問題，確實(shí)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。如果稅務(wù)部門在后續(xù)審查中發(fā)現(xiàn)你的處理存在問題，可能會(huì)對(duì)你的企業(yè)進(jìn)行處罰或調(diào)整。

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 15:31

老師，現(xiàn)在這個(gè)1萬(wàn)多的差旅費(fèi)車票費(fèi)用，是有出差申請(qǐng)和審批以及車票的，但是不是我們公司員工，是另外一家買的社保，實(shí)際業(yè)務(wù)給我們干活，這種情況下，我是不是可以把入賬到業(yè)務(wù)招待費(fèi)的這部分費(fèi)用改為差旅費(fèi)，這種情況下利潤(rùn)表也不會(huì)有變動(dòng)的，

齊紅老師解答 2024-03-21 15:34

同學(xué)你好那你得是真實(shí)的差旅費(fèi)才可以

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 15:57

是真實(shí)的差旅費(fèi)車票，也是真實(shí)的業(yè)務(wù)，就是員工不是本公司的，但是11月份就轉(zhuǎn)過來了，這個(gè)是1-10月份的費(fèi)用

齊紅老師解答 2024-03-21 16:08

那這個(gè)不能計(jì)入差旅費(fèi)的

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 16:10

您不是說可以記入差旅費(fèi)里面嗎老師，那這個(gè)1萬(wàn)多怎么處理啊現(xiàn)在，

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 16:11

無票調(diào)增的費(fèi)用是填寫在扣除類30欄17其他一欄嗎老師

齊紅老師解答 2024-03-21 16:15

因?yàn)橹安皇悄銈兊膯T工之前的出差費(fèi)就不能計(jì)入差旅費(fèi)

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 16:17

碼怎么處理呢老師，或者可以直接在扣除類30欄那里加上這個(gè)金額嗎老師？

齊紅老師解答 2024-03-21 16:19

同學(xué)你好對(duì)的是這樣的

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 16:59

匯算清繳調(diào)增這部分費(fèi)用就可以了吧老師，之前這部分費(fèi)用入賬到業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面可以嗎？

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 17:02

還有一個(gè)問題，就是稅收滯納金少了幾十元，涉及到兩個(gè)分錄，補(bǔ)計(jì)提和繳納都入賬到科目應(yīng)交稅費(fèi)里面去了，現(xiàn)在匯算調(diào)增這幾十元，賬務(wù)還要調(diào)整嗎？正確的是入賬營(yíng)業(yè)外支出，我補(bǔ)計(jì)提入賬到營(yíng)業(yè)稅金及附加科目了，貸方應(yīng)交稅費(fèi)

齊紅老師解答 2024-03-21 17:05

同學(xué)你好這部分調(diào)增就可以 2.計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出和稅金及附加罰款計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 17:13

就是沒有記入啊，把稅收滯納金記入城建稅里面了，現(xiàn)在匯算調(diào)增可以嗎，賬務(wù)還要調(diào)整嗎

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 17:18

老師，這種風(fēng)險(xiǎn)提示可以不管嗎

齊紅老師解答 2024-03-21 17:19

對(duì)的賬上也得做分錄的匯算清繳調(diào)增

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 17:22

但是，賬上是把這個(gè)金額入到城建稅里面了，營(yíng)業(yè)稅金及附加也多了這個(gè)金額，，現(xiàn)在怎么調(diào)整分錄

齊紅老師解答 2024-03-21 17:27

跨年的按提示的來改現(xiàn)在是稅金及附加

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 17:55

老師，無票支出不是填寫在其他欄？，只要填寫在就有提示??？怎么改，可以不管提示繼續(xù)申報(bào)吧？就是這個(gè)幾十元滯納金怎么處理呢，之前入賬到稅金及附加科目了，還有城建稅里面

齊紅老師解答 2024-03-21 18:00

這個(gè)要調(diào)增的哦直接調(diào)增就可以了納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表

快賬用戶8386 追問 2024-03-21 18:04

調(diào)增了，我是說賬務(wù)還要調(diào)整嗎

齊紅老師解答 2024-03-21 18:40

需要做分錄的，也得調(diào)整

2024-03-21

親，利潤(rùn)表里只有銷售費(fèi)用有廣宣費(fèi)，只有管理費(fèi)用有業(yè)務(wù)招待費(fèi)，那就報(bào)表有啥項(xiàng)目就填啥，如果報(bào)表沒有就不填。本身廣宣費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)也是在管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用下的，包含與被包含的關(guān)系。那么，匯算清繳時(shí)根據(jù)財(cái)務(wù)賬面如實(shí)填寫即可，比如，銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用里都有廣宣費(fèi)，那就匯算清繳分別填寫。

2024-05-11

您好這樣賬務(wù)處理可以的

2021-06-28

同學(xué)你好，第一問理解正確，建議你從現(xiàn)在直接在賬上做一筆調(diào)整分錄出來。這樣的話，以后申報(bào)時(shí) 就不用費(fèi)勁去找數(shù)據(jù)了比方說借管理費(fèi)用福利費(fèi) 貸管理費(fèi)用交際費(fèi) 而且交際費(fèi)有扣除限額的限制

2025-10-17

高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審需研發(fā)費(fèi)用輔助賬。先梳理2022年研發(fā)項(xiàng)目，再重新歸集人員人工及其他研發(fā)費(fèi)用，如按工時(shí)分?jǐn)側(cè)斯?，從各?xiàng)支出找其他類別費(fèi)用。用Excel建賬，記錄費(fèi)用明細(xì)等信息并標(biāo)明相關(guān)內(nèi)容。最后核對(duì)調(diào)整，確保與年報(bào)數(shù)額相符，輔助賬對(duì)復(fù)審很關(guān)鍵。

2025-02-28

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