老師，18年的房租一直掛著預付賬款的賬，發(fā)票是18年的，會計一直沒有把預付賬款房租給抵消掉，現(xiàn)在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調整—管理費用房租 貸：預付賬款—房租 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調整—管理費用房租 請問這筆年度匯算清繳的時候需要納稅調增嗎

老師，請問我公司2021年發(fā)生無票房租支出10萬元，在申報匯算清繳時，這部分費用在哪里調出？是需要填寫期間費用明細表嗎？但是我看期間費用明細表里，并沒有賬務和稅務的分列，是直接填寫調整后的金額嗎？

您好，老師 是這樣的，我們公司開出去發(fā)票645，到賬600，這個賬之前一個老師教我做營業(yè)外支出，到匯繳清算時在調整明細表上第30行進行調增。和我看了一下表格，有四個要填寫：賬載金額，稅收金額。調增金額，調減金額。那填在哪一欄下面數(shù)字是不是45呢？

二月份支付了今年一整年的房租，金額529000，對方發(fā)票年底才會開過來。 所以我入賬的時候， 借：預付賬款，貸：銀行存款 然后攤銷一、二月的租金， 借：管理費用-租金 貸：長期待攤費用-租金 等后期發(fā)票到了，再沖預付 借：長期待攤費用-租金 貸：預付賬款 麻煩問一下老師這樣操作寫分錄可以么？ 這樣操作后，發(fā)票沒到的話，長期待攤費用就是在貸方，填寫資產(chǎn)負債表的時候改如何填寫

1、23年公司有60000元的費用（房租）沒有取得發(fā)票 需要納稅調整 是不是在A105000表中的其他 賬載金額那個位置填寫就可以了嗎？ 那A100000表還需要填寫嗎？還需不需要在賬面上做其他會計分錄 具體是什么會計分錄呢？ 2、A105050表中的職工薪酬中的金額是根據(jù)什么來填寫的呢？ 3、A105050表中的職工福利費 是指賬面處理的管理費用-福利費上面的金額嗎？