我這是網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司，是一個(gè)做運(yùn)輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機(jī)的運(yùn)費(fèi)，和9個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)一起打到我們平臺，我們再把運(yùn)費(fèi)給司機(jī)。產(chǎn)生了多少金額的費(fèi)用，我們就開多少金額的專項(xiàng)發(fā)票，比如1000塊運(yùn)費(fèi)，和90的稅，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)為1090。但實(shí)際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個(gè)點(diǎn)的稅（政府對網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)額度為1070？發(fā)票上這個(gè)附屬類應(yīng)該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個(gè)月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點(diǎn)開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達(dá)到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點(diǎn)開？此外，稅務(wù)局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

開發(fā)票，一筆業(yè)務(wù)本來就應(yīng)該只開一次相符的發(fā)票，不小心開多了幾次發(fā)票，(尤其針對隨貨開發(fā)票的客戶，每一次業(yè)務(wù)都隨票，現(xiàn)在算起來，確實(shí)有已經(jīng)業(yè)務(wù)對得上的普票，已經(jīng)給了客戶。開多的那些就在手上，手上有開多的第二聯(lián)發(fā)票，開多的普票，需要沖紅，才對的上每一次業(yè)務(wù)開一張普票。至于我們公司的其他客戶，是后面才開票的，例如一張發(fā)票對應(yīng)一個(gè)月業(yè)務(wù)的，那么哪怕不小心同一個(gè)月的業(yè)務(wù)開了2張一樣的，其實(shí)也可以的吧，因?yàn)槎际沁@些產(chǎn)品，單價(jià)都一樣的，開多的這1張，少于后面沒開發(fā)票的金額。)跨月了，應(yīng)該沖紅比較好，還是直接去稅局承認(rèn)由于個(gè)人糊涂，所以這樣開多了發(fā)票，才沖紅的。 我們一個(gè)月由于正常的退貨或者別的開錯(cuò)原因，也有沖紅，這些導(dǎo)致月沖紅也算是比較多了。所以，沖紅里面也有正常的，也有非正常的，正常的，到時(shí)可以解釋，非正常的我不小心操作，還是直接和稅局解釋，比較好呢，免得開票系統(tǒng)提示開票異常？麻煩給出解答，怎么處理，自告奮勇的去承認(rèn)呢，還是如何？

問題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二，對于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個(gè)9月如何調(diào)整 問題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒見到，這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整啊？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細(xì)點(diǎn)的會計(jì)科目啊非常感謝

老師是這么一個(gè)問題，實(shí)操中，嗯咱是作為購買方，從對方廠家，比如說廣州進(jìn)了一批貨，進(jìn)了一批貨回來之后嗯，過了一個(gè)月，人家嗯，要求咱作為購買方開具申請一張紅字的信息表，然后對方人家是銷售方，銷售方給咱開了一張。嗯，紅字的銷售折讓發(fā)票是負(fù)數(shù)的，然后回來我做這個(gè)賬的時(shí)候，因?yàn)樗莻€(gè)銷售折讓，光寫的合計(jì)金額是多少?zèng)]有具體的明細(xì)，我這個(gè)錢是應(yīng)該怎么樣去分?jǐn)偟轿疫@個(gè)庫存商品中啊。

甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，其生產(chǎn)的M產(chǎn)品 適用的增值稅稅率為17%，2017年12月1日，該企業(yè) “應(yīng)收賬款”所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)為300萬 元，，“壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收賬款”科目的貸方余額為20萬 元，企業(yè)確認(rèn)收入的同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，12月份該企業(yè)發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： 1.8日，，向乙企業(yè)銷售M產(chǎn)品100件，每件產(chǎn)品單價(jià)為 2.5萬元（不含增值稅），成本為2萬元；由于是成批銷售，甲企業(yè)給予己企業(yè)10%的商業(yè)折扣，并開具了 增值稅專用發(fā)票，至本月未款項(xiàng)尚未收到，該項(xiàng)銷售 符合收入確認(rèn)條件。 2.20日，丙企業(yè)因產(chǎn)品質(zhì)量問題退回M產(chǎn)品10件，該產(chǎn)品為上月采用現(xiàn)銷方式售出并已確認(rèn)收入，其單價(jià) 為2.5萬元 （不含增值稅），，成本為2萬元。 ，甲企業(yè)已 向丙企業(yè)開具了增值稅紅字發(fā)票，并簽發(fā)了一張面值為29.25萬元、期限為1個(gè)月的銀行承兌匯票，退回的產(chǎn)品已入科。 3.31日，年終清查財(cái)產(chǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)2013年入賬的應(yīng)收賬款3萬元無法收回，確認(rèn)人為壞賬。 4.31日，對應(yīng)收賬款進(jìn)行減值測試后，確定“壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收賬款”科目貨方余額為33萬元。 要求： 根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，編制會計(jì)分錄。 （答案中的金額單位用萬元表示） 在線編輯 云備份 轉(zhuǎn)為圖片 轉(zhuǎn)