老師您好！在申報(bào)這個(gè)季度的企業(yè)所得稅的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)提示資產(chǎn)加速折舊和攤銷(xiāo)報(bào)表里的一些問(wèn)題，您給指導(dǎo)一下，我今年沒(méi)有做過(guò)加速折舊和一次性扣除，每個(gè)月都是正常的折舊，請(qǐng)問(wèn)賬載金額那里需要填數(shù)么？

老師，我一直我也處理過(guò)固定資產(chǎn)一次性扣除。你看看我的理解對(duì)嗎？我會(huì)計(jì)上正常按月折舊，比如這個(gè)月利潤(rùn)是50萬(wàn)，到申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)固定資產(chǎn)已一次性扣除50萬(wàn)，那我是不是就不需要計(jì)提企業(yè)所得稅了，這樣不一致對(duì)嗎

郭老師，其他老師請(qǐng)不要接手，麻煩解答一下，我自己做的財(cái)務(wù)報(bào)表兒和我那個(gè)在電子稅務(wù)局上申報(bào)的那個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表兒，填寫(xiě)完了之后，填寫(xiě)完了之后數(shù)兒對(duì)不上。嗯，這怎么回事兒啊，是不是不對(duì)呀？

郭老師，其他老師請(qǐng)不要接手，麻煩解答一下，我自己做的財(cái)務(wù)報(bào)表兒和我那個(gè)在電子稅務(wù)局上申報(bào)的那個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表兒，填寫(xiě)完了之后，填寫(xiě)完了之后數(shù)兒對(duì)不上。嗯，這怎么回事兒啊，是不是不對(duì)呀？財(cái)務(wù)報(bào)表是我我從財(cái)務(wù)軟件上導(dǎo)出來(lái)的，我從我那個(gè)財(cái)務(wù)軟件兒上導(dǎo)出來(lái)的那個(gè)，比如說(shuō)是現(xiàn)金流量表兒和我就是和我在那個(gè)電子稅務(wù)局上填報(bào)，填報(bào)之后這兩個(gè)數(shù)據(jù)應(yīng)該是。一樣的是吧。這是電子稅務(wù)局上的現(xiàn)金流量表季報(bào)，這個(gè)是我從財(cái)務(wù)軟件上導(dǎo)出來(lái)的現(xiàn)金流量表季報(bào)，這兩個(gè)數(shù)據(jù)應(yīng)該是一樣的吧？現(xiàn)在這兩個(gè)數(shù)據(jù)對(duì)不上了，我每一欄兒的公式，不是我每一欄兒的數(shù)據(jù)我都核對(duì)過(guò)了，但是他到最后的這個(gè)期初現(xiàn)金余額和期末現(xiàn)金余額，怎么就這兩張報(bào)表兒就對(duì)不上呢。

老師你可以看見(jiàn)這個(gè)圖嗎，這是固定資產(chǎn)在12月季度報(bào)稅的時(shí)候，一次性計(jì)提折舊，他把賬上的固定資產(chǎn)全部一次性計(jì)提折舊，轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，降低成本，我沒(méi)有懂，如果賬上降低成本，企業(yè)所得稅又減免，那不重復(fù)了嗎嗎，然后我看了會(huì)計(jì)填的表后，發(fā)現(xiàn)這個(gè)企業(yè)所得稅沒(méi)有減免只降低了成本