這個(gè)年末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的三級(jí)明細(xì)科目清零后有留抵進(jìn)項(xiàng)稅額的應(yīng)該是留在應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額哈
是的，記在借方科目
-
Q
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額期末借方余額和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方余額是不是都相當(dāng)于可以留抵
-
Q
期末余額：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 借方余額2092302.95元，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 貸方余額 2093053.46元，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方余額113892.85元，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額114643.36元 這幾個(gè)科目期末結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)，才能平
-
Q
12月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額409186.43 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅175002.43 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額234184（倒擠） 銷項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額會(huì)平掉，但是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額余額本來是514486.86 倒擠應(yīng)該要平掉的 但是因?yàn)?0 11 月有期末留抵稅額 現(xiàn)在做的這個(gè)分錄進(jìn)項(xiàng)稅額還是有余額 這個(gè)分錄應(yīng)該要怎么做
-
Q
這個(gè)年末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的三級(jí)明細(xì)科目清零后有留抵進(jìn)項(xiàng)稅額的應(yīng)該是留在應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額哈
-
Q
老師好，請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)200，銷項(xiàng)100，期末留抵100.那么期末稅金結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)200 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅100 最后應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目借方余額100表示留抵進(jìn)項(xiàng)，是這樣的嗎？
熱門問答 更多>
-
甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
-
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
-
2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
-
預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
-
跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
-
老師，請(qǐng)問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
-
我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
-
老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
-
老師，這和-500 是怎么來的？
-
老師，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
我現(xiàn)在剛接手一家公司，這家的2024年1月申報(bào)表上有2023年的留抵進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我看了2023年科目余額表，銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額累計(jì)發(fā)生額和申報(bào)表上一致，但是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額那部分比申報(bào)表上2024年年初留抵稅額少著1000多，少著的剛好是2022年末留抵的，但是2022年年末進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)平了
那你看一下你的資產(chǎn)負(fù)債表上其他流動(dòng)資產(chǎn)有沒有金額
因?yàn)橛行┕舅麜?huì)把留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額掛到其他流動(dòng)資產(chǎn)中
我現(xiàn)在怎么調(diào)整如果我把2023年銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)清零后進(jìn)項(xiàng)留著的余額會(huì)和申報(bào)表不一致
你電子稅務(wù)局存在有留底是嗎？
是2023年1月申報(bào)表上有留抵但是2023年期初余額應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額沒有留抵
那留底的金額是2023年一月份認(rèn)證的金額嗎？
申報(bào)表上顯示是上期留抵金額
也就是說，你電子稅務(wù)局申報(bào)表上有留底，但是你實(shí)際上賬上沒有嗎？
目前看下來就是這樣
我上面不是跟你講了嗎？看一下你負(fù)債表的其他流動(dòng)資產(chǎn)中有沒有掛？
沒有掛已經(jīng)看了
你的賬上應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)科目余額是零
你可以看一下你電子稅務(wù)局從哪一期開始有留底，然后去查對(duì)應(yīng)的賬
2022年的期末這個(gè)科目余額是零，我搞不懂
如果2022年就已經(jīng)存在留底，那你就要查2022年的賬