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老師,看去年交了多少稅費(fèi),是不是看這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的期初借方余額+本年累計(jì)的借方=463 萬多萬?

老師,看去年交了多少稅費(fèi),是不是看這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的期初借方余額+本年累計(jì)的借方=463 萬多萬?
2024-03-15 09:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-15 09:33

你好 不是的,應(yīng)交稅費(fèi)的借方有的是結(jié)轉(zhuǎn)造成的,你去看一下應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的借方,一般繳納稅費(fèi)時(shí),是借記這個(gè)科目;或者你可以直接在電子稅務(wù)局去查繳款記錄,那個(gè)是最準(zhǔn)的

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快賬用戶1468 追問 2024-03-15 11:10

那這公司有出口退稅的,所以交了沒多少,但退回更多,完稅證明是負(fù)數(shù),那就填這個(gè)負(fù)數(shù)嗎

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齊紅老師 解答 2024-03-15 11:32

可以,注明一下退稅多少

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快賬用戶1468 追問 2024-03-15 11:57

那這個(gè)工業(yè)總產(chǎn)值是填去年銷售收入嗎? 應(yīng)付職工薪酬薪酬是填去年發(fā)生額還是余額呢

那這個(gè)工業(yè)總產(chǎn)值是填去年銷售收入嗎?   應(yīng)付職工薪酬薪酬是填去年發(fā)生額還是余額呢
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齊紅老師 解答 2024-03-15 15:31

這個(gè)總產(chǎn)值包括收入、庫(kù)存商品金額等;應(yīng)付職工薪酬填2023年的發(fā)生額

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