老師，小微企業(yè)，匯算清繳 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)傳費(fèi)A105060表中，第4行:本年計(jì)算扣除限額的基數(shù)，這一欄填全年?duì)I業(yè)收入。填什么數(shù)字都提示 需小于等于:(當(dāng)（A000000）中“從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)”選擇“是”時(shí)，........ 填不了是什么原因？

我公司是小微企業(yè)，2020年10月份交庫房租金128304元，是2020年10月到2021年9月的租金，當(dāng)時(shí)收到發(fā)票，會(huì)計(jì)賬一次性計(jì)入管理費(fèi)，按要求這128304是要均攤到每個(gè)月，然后2020年年底報(bào)稅時(shí)，應(yīng)納稅所得額調(diào)增了96228元，然后到2021年10月份又交了140000萬租金（是2021年10月到2022年9月的費(fèi)用），當(dāng)時(shí)收到發(fā)票又一次性計(jì)入管理費(fèi)了。問題是：到2021年稅務(wù)年報(bào)表時(shí)，A100050那個(gè)表填寫時(shí)，賬載金額填寫140000元，稅收金額填寫96228+35000=131228元，系統(tǒng)自動(dòng)算出調(diào)增金額為8772元。我想請(qǐng)教老師，我的賬載金額和稅收金額填寫的數(shù)對(duì)不對(duì)？謝謝您！

# 提問 #小規(guī)模年匯廣告費(fèi)表中本年計(jì)算扣除限額的基數(shù)為什么自動(dòng)帶不出金額？又不能手動(dòng)填入 謝謝

匯算清繳里-A105060表（廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表）。表里的第四行：本年計(jì)算扣除限額的基數(shù)。請(qǐng)問這個(gè)是什么意思。里面的數(shù)字是自動(dòng)帶出來的，依據(jù)是什么呢。謝謝老師解惑

請(qǐng)問企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，應(yīng)納稅所得額計(jì)算中的企業(yè)開發(fā)新技術(shù)，新產(chǎn)品，新工藝發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出來的嗎？為什么稅務(wù)所的老師說這一欄不應(yīng)該有數(shù)據(jù)呢？我研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表是正常填寫的，只有人員費(fèi)用，直接投入費(fèi)用，和其他相關(guān)費(fèi)用，但是總額就在主表中的這一欄帶出來了，請(qǐng)問是怎么回事呢？