稅務(wù)局通知我，在2021年7月已申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅額3285.58元，現(xiàn)在稅局查到這家是失聯(lián)企業(yè)，這張發(fā)票即是申報(bào)抵扣了也是異常發(fā)票，讓我下個(gè)月把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來(lái)并申報(bào)。當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)是這么下的分錄: 借：應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款一某公司 請(qǐng)問(wèn)我怎么下“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”這張憑證？
你好，同學(xué) 借成本費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
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公司是門窗制造企業(yè)，馬拉松比賽公司宣傳助力給提供的西瓜，這個(gè)賬要怎么走？都需要什么資料？
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公司業(yè)務(wù)少，可以從一般納稅人變?yōu)樾∫?guī)模納稅人嗎
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2024年利息支出20萬(wàn)，開(kāi)了7萬(wàn)的票，調(diào)增13萬(wàn)，如果2025年收到10萬(wàn)，2025年匯算清繳時(shí)調(diào)減10萬(wàn)，那2025年到時(shí)候調(diào)減賬載金額怎么填
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老師，我們公司屬于人力資源公司性質(zhì)，一般納稅人，差額征稅，跟一些政府部門合作，我們?cè)俑秳趧?wù)公司外包費(fèi)用。進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，現(xiàn)在我看賬上有這個(gè)疑問(wèn)想問(wèn)一下，我收到成本票專票，按價(jià)稅合計(jì)全額記成本，進(jìn)項(xiàng)稅做轉(zhuǎn)出處理，然后還有的成本票按不含稅金額入成本，5個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)做進(jìn)項(xiàng)抵減，我現(xiàn)在就有點(diǎn)懵了，不知道啥時(shí)候這個(gè)進(jìn)項(xiàng)做進(jìn)項(xiàng)抵減，啥時(shí)候應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？我知道大概是因?yàn)椴铑~征稅我們也是扣除成本算的增值稅
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這個(gè)自動(dòng)的我不需要改吧，直接下一步
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老師，做所得稅匯算清繳的時(shí)候，有一部分是委托研發(fā)的加計(jì)費(fèi)用，另一部分是把研發(fā)人員的人工費(fèi)和折舊費(fèi)做進(jìn)了加計(jì)扣除費(fèi)用，那這一部分可以用委托研發(fā)的立項(xiàng)文件和項(xiàng)目編號(hào)嗎
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老師，我們子公司想要注銷賬號(hào)。是一般納稅人。現(xiàn)在就是沒(méi)有業(yè)務(wù)了，但是應(yīng)收賬款余額為0。應(yīng)付有58萬(wàn)，其他應(yīng)付8萬(wàn)。還有47萬(wàn)存貨。我該怎么調(diào)整賬務(wù)能少繳稅，把賬平了？
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您好，老師，麻煩問(wèn)一下，辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及公司法人變更業(yè)務(wù)，先辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓，公司注冊(cè)資金是100萬(wàn)，實(shí)收資本30萬(wàn)，其中法人實(shí)繳15萬(wàn)，占比52%，現(xiàn)在法人A要把他的法人身份以及股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給B，那轉(zhuǎn)讓費(fèi)在多少錢以內(nèi)是合理的不需要交個(gè)稅和企稅
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老師請(qǐng)教一下，一般納稅人清包工的簡(jiǎn)易計(jì)稅開(kāi)票是幾個(gè)點(diǎn)
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員工購(gòu)買的辦公用品，老板用私戶報(bào)銷，但是又開(kāi)了公司的專票，沒(méi)有用公戶報(bào)銷，我不認(rèn)證可以嗎
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這時(shí)的成本費(fèi)用是哪些科目？
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，管理費(fèi)用這些的
有個(gè)老師讓我這樣下憑證，對(duì)于異常發(fā)票的轉(zhuǎn)出 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 請(qǐng)問(wèn)這樣下分錄沒(méi)錯(cuò)吧？
這個(gè)分錄也是可以的，么問(wèn)題的
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目一直允許貸方余額嗎？
因?yàn)樵臼墙璺?，轉(zhuǎn)出貸方
我講的是現(xiàn)在“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”這個(gè)科目有這3000元的貸后余額不用管嗎？
是的，不用管的，同學(xué)
為什么不用管，允許這個(gè)科目有余額嗎？
這個(gè)是增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)科目，是綜合考慮各個(gè)明細(xì)的
在學(xué)堂，哪里能聽(tīng)到增值稅各個(gè)科目會(huì)計(jì)處理的課？老師如有課程，應(yīng)該輸哪幾個(gè)關(guān)鍵字去找？
稅法里面有穿插講解，就是講解增值稅那一章節(jié)