有些人做賬是沒(méi)有勾選都做了進(jìn)項(xiàng)分錄，這種要怎么做分錄結(jié)轉(zhuǎn)？

你好，是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額？?

是不是直接進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)，要交稅就放到未交增值稅

你好，是的，是這樣的（假如銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

還要放到轉(zhuǎn)出未交增值稅，不能直接一筆到未交增值 稅

你好，是的，需要先通過(guò)??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 明細(xì)科目 過(guò)渡一下的?

那如果他們沒(méi)有勾選 就已經(jīng)入賬的，這種要怎么做分錄 ？

你好，沒(méi)有勾選 就已經(jīng)入賬的，分錄是 借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目

后面結(jié)轉(zhuǎn)的話怎么做？

你好，沒(méi)有認(rèn)證，就不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)。 之前銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)，已經(jīng)回復(fù)了 啊

那后續(xù)有認(rèn)證的話就：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）、轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅額嗎？