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老師增值稅申報表的附表二里面的第三欄待抵扣進項稅額。認證相符的增值稅專用發(fā)票認證了,它是抵扣了嗎?認證和抵扣不是一個動作嗎?它上面寫的本期認證相符本期未申報抵扣是什么意思?

2024-03-02 12:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-02 12:57

沒有 你當月認證當月抵扣的,填寫到第一行和第二行不要填寫在待抵扣里面去 輔導期或者退稅勾選才填寫的 是的 正常認證就是抵扣

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沒有 你當月認證當月抵扣的,填寫到第一行和第二行不要填寫在待抵扣里面去 輔導期或者退稅勾選才填寫的 是的 正常認證就是抵扣
2024-03-02
同學你好 你選擇自動采集不用自己填寫
2022-09-06
(1)期初認證相符但未申報抵扣,表示上月已申報,但上月沒有抵扣;本期認證相符但未申報抵扣 ,表示本月已認證的進項稅發(fā)票。 (2)期末認證相符但未申報抵扣,是期初+本期-允許抵扣。這一些主要是指增值稅一般納稅人輔導期說要填列的。由于輔導期實行進項稅交叉稽核比對的方式確認允許抵扣的進項稅。 所以會有以上的情況。 比如某個一般納稅人期初已認證相符但未申報抵扣進項發(fā)票是10萬,本期收到進項發(fā)票20萬已經認證相符,但未申報抵扣。 本期抵扣了12萬,那么期末認證相符但未申報抵扣就是10+20-12=18萬
2021-02-23
現(xiàn)在一般很少有了 以前輔導期的企業(yè)就會有這種。
2025-02-08
你好,這個是35欄次是通過增值稅申報系統(tǒng)開出發(fā)票,你方認證抵扣的
2022-04-23
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