23年做了進項稅額加計抵減，23年底的時候還有余額，當時貸方計入了營業(yè)外收入，今年沒有加計抵減政策了，要把去年加計抵減的余額沖掉，分錄應(yīng)該怎么做呢？作以前年度損益，跨年了稅怎么處理啊
同學(xué)你好 去年的分錄咋做的 是什么會計準則 回答我這兩個問題哦
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2020年的增值稅進項稅額加計抵減額本來 10%做成了15%,在現(xiàn)在補交了去年的增值稅和附加稅，滯納金，賬務(wù)怎么處理？其他收益那部分要對應(yīng)以前年度損益調(diào)整嗎？另外去年年終所得稅匯算清繳這部分多計算的抵減額是否可以調(diào)整去年年報申請退回多交所得稅。請教老師如何處理，謝謝。
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2019年加計遞減忘記抵減的增值稅，今年補減了，多出來的這筆退稅怎么做分錄，直接入以前年度損益調(diào)整嗎，還要入今年的營業(yè)外收入嗎
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老師，增值稅加計抵減政策，請問企業(yè)2020年認證進項稅3萬，但是20年沒有收入，所以20年不符合加計抵減政策，21年和22年符合加計抵減政策，且今年把21年和22年的聲明都申請通過了，請問，我在做加計抵減的時候，20年的那3萬進項稅額能加計抵減嗎
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我想問一下 就是2021-2022年計提的房產(chǎn)稅和附加稅正常計提 但是政策減半征收 剩余多計提的已經(jīng)做收入，現(xiàn)在審計不允許拿多計提的部分稅金做收入 ，22年的賬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到23年了，現(xiàn)在如果要改 怎么改了 ，或者說做收入的部分 能否在23年的時候計提房產(chǎn)稅 附加稅的時候減半計提 全額繳納就用做收入的部分進行沖減呢
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先進制造業(yè)有項政策是進項稅額的5%加計抵減，政策開始是2023年1月，本月申報的時候可以把之前的加計抵減額都用上了，這樣不用交稅了，怎么樣做分錄
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老師，我是因為要申請國補資格，從個體轉(zhuǎn)企業(yè)（一般納稅人），我現(xiàn)在轉(zhuǎn)新的企業(yè)后，刷了國補進來，但現(xiàn)在沒有進項票，如果當月我把銷項發(fā)票（普通發(fā)票13%）開了，那是不是這個月我就會需要繳納增值稅
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老師，我是因為要申請國補資格，從個體轉(zhuǎn)企業(yè)（一般納稅人），我現(xiàn)在轉(zhuǎn)新的企業(yè)后，刷了國補進來，但現(xiàn)在沒有進項票，如果當月我把銷項發(fā)票（普通發(fā)票13%）開了，那是不是這個月我就會需要繳納增值稅
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有四項成本費用稅金列支，一家公司時用的餅圖呈現(xiàn)，現(xiàn)在有多家公司，比如7家，做財務(wù)分析時怎么呈現(xiàn)這個四項的成本費用稅金列支比較好呢
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董老師好 繼續(xù)剛剛的問題 謝謝！
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本公司是高新企業(yè)，今年是第一年，收到科技局獎勵的20萬元，這個20萬元計入營業(yè)外收入？需要交那些稅費
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老師:做內(nèi)賬這筆分錄怎么寫？
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老師，請問啟用財務(wù)軟件，供應(yīng)商4月底的應(yīng)付款是15000，做為期初數(shù)據(jù)設(shè)置賬套，數(shù)據(jù)填成13000，請指點做支付單和日記賬時怎樣處理呢
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現(xiàn)金流量表如何區(qū)分 有沒有用過U8+系統(tǒng) 是假設(shè) 質(zhì)保進退還 先做一筆: 借在建工程1000 貸其他應(yīng)付款-質(zhì)保金1000 歸還:借其他應(yīng)付款-質(zhì)保金1000 戴貸銀行存款1000 那影響現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)就是付的銀行存款進入 計入構(gòu)建 固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付現(xiàn)金
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老師，我今年上班從1月到4月，五月份沒有上，然后我就月重新找一家公司上，然后之前上班每個是按2500申報個稅，那如果我六月份入職一家新公司工資是6千是不是每個月都要交個稅啦？
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老師 酒店初次開荒保潔費入哪個科目
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收入沖加計抵減，小企業(yè)，
同學(xué)你好 借利潤分配未分配利潤 貸未交增值稅 這樣
重點稅怎么交，跨年了
這個沖減了余額沒有了，你交增值稅按你銷項減去進項
假如用以前年度損益調(diào)整了，這了稅所得稅本來是要退的，現(xiàn)在也不管了？？
借利潤分配未分配利潤 貸未交增值稅，這個分錄要交稅，導(dǎo)致利潤減少，
這個沖的是營業(yè)外收入，因為跨年了，所得稅直接調(diào)整了，跨年調(diào)整
就是怎么調(diào)整，怎么交稅啊
所得稅直接調(diào)整了，跨年調(diào)整。沒懂老師說的意思
你不是沖減加計扣除的余額嗎？這個沖減了不交稅呀
所得稅哦老師
所得稅是跨年調(diào)整的，這是調(diào)減了去年的
只能是匯算清繳調(diào)嗎？一季度可以調(diào)減嗎
匯算清繳調(diào)整的哦
為啥一季度不可以調(diào)？
增值稅的話直接銷一進，就不要等了
你這個是跨年的，現(xiàn)在一季度做的分錄就是跨年調(diào)整的，然后匯算清繳再按照調(diào)整后的申報
現(xiàn)在一季度做的分錄就是跨年調(diào)整的分錄怎么做
借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸未交增值稅
你是小企業(yè)會計準則，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目 就只做我上面給你的分錄
老師，我們是小企業(yè)準則，但是我們會計設(shè)置了以前年度損益調(diào)整這個科目
那你就做你這兩個分錄