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你好老師,如果我們這個月開票,收入比較多 但是1月份利潤負(fù)的30多萬 23年12月底利潤負(fù)的400多萬 這個月開票我們會涉及所得稅嗎

2024-02-20 11:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-20 11:52

所得稅是季度預(yù)繳的,上年的待彌補(bǔ)虧損需要先進(jìn)行23年企業(yè)所得稅匯算清繳,匯算完畢再申報一季度所得稅就可以使用上年待彌補(bǔ)虧損了

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快賬用戶2846 追問 2024-02-20 12:05

匯算清繳完了以后可以從今年的收入里面減去以前年度虧錯是吧

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齊紅老師 解答 2024-02-20 12:14

你好,是的,是這樣的

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所得稅是季度預(yù)繳的,上年的待彌補(bǔ)虧損需要先進(jìn)行23年企業(yè)所得稅匯算清繳,匯算完畢再申報一季度所得稅就可以使用上年待彌補(bǔ)虧損了
2024-02-20
您好,以為是可以彌補(bǔ)虧損的,所以不用計提企業(yè)所得稅
2024-03-28
如果本年累計虧損,新開票產(chǎn)生的利潤只計入當(dāng)月,理論上10月不需交所得稅。但實(shí)際操作需看稅法規(guī)定和具體盈利情況。建議核對稅法或咨詢專業(yè)人士。
2024-09-13
你好 是的。 既然是負(fù)數(shù) 就真實(shí)的按負(fù)數(shù)來報
2021-01-12
你好,就是注意你做的利潤和核定的利潤不要差距太大
2020-12-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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