老師，當(dāng)時(shí)做:借:銷售費(fèi)用_質(zhì)保金 貸:應(yīng)付賬款_質(zhì)保金

借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)1萬(wàn)，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸銀行房款4000，匯算清繳納稅調(diào)增6000，如果你之前已經(jīng)調(diào)整了，就不用調(diào)增。

如今著急做賬付款，怎么平？請(qǐng)老師指教分錄

上面給你寫了嗎？不是你再看一下可以嗎。

多謝老師解答疑難雜癥。做的是內(nèi)賬，分錄同上嗎？為啥要把應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)？

其次，借方未分配利潤(rùn)1萬(wàn)，貸方由于內(nèi)賬，我沒(méi)2023年調(diào)增。應(yīng)該是什么科目

對(duì)的，是的，因?yàn)檫@是跨年了，充的是管理費(fèi)用，只不過(guò)是跨年，他不沖管理費(fèi)用，沖的是利潤(rùn)，分配未分配利潤(rùn)。

明白了，因?yàn)榭缒辏∷圆怀洚?dāng)初做的銷售費(fèi)用

貸方有匯算清繳科目嗎

對(duì)的，是的，貸方?jīng)]有。

借:利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)1萬(wàn) 貸:銀行存款4000 下面是什么科目

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸銀行存款 借方貸方都是4000。

應(yīng)付賬款是1萬(wàn)轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)，如今您讓我只做4000付款，那6000元哪去了？要做科目吧

這個(gè)6000對(duì)方不給你退回嗎？

老師，對(duì)方不退。我的問(wèn)題是，2022年我計(jì)提施工質(zhì)保金1萬(wàn)，目前結(jié)算付清。但發(fā)生了整改維修費(fèi)用6000元，要由施工隊(duì)承擔(dān)，所以從中扣除6000，對(duì)方開(kāi)票4000元給我們。請(qǐng)指教分錄！

借應(yīng)付賬款，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)金額都是1萬(wàn) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸銀行存款4000 實(shí)際支付的也是4000，你為什么要掛利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)1萬(wàn)？ 6000你并沒(méi)有支付，不是嗎？你之前多做了銷售費(fèi)用。

可以自己再想一下。

對(duì)，我當(dāng)初計(jì)提是按照表格預(yù)估，如今發(fā)生維修。這部分費(fèi)用需要怎么沖出來(lái)？

我上面不是寫了未分配利潤(rùn)， 那你看不懂這個(gè)借應(yīng)付賬款貸銷售費(fèi)用1萬(wàn)， 借銷售費(fèi)用貸銀行存款4000，這個(gè)能看懂嗎。

當(dāng)初多計(jì)提6000，轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了是吧？不用做分錄單獨(dú)提現(xiàn)出6000元？