您好，您看是截圖里我理解的這樣子嘛，單1月看其他應(yīng)收確實(shí)是增加的，但是和12月連在一起看就是平的了

老師我就是這么做的，可是應(yīng)收款怎么越來(lái)越多了

您是指怎么多了？單1月看其他應(yīng)收確實(shí)是增加的，但是和12月連在一起看就是平的了

麻煩老師看圖，第一個(gè)圖，沒(méi)有上數(shù)字的時(shí)候余額小，第二個(gè)圖上了數(shù)字，余額反而更大了

這個(gè)沒(méi)問(wèn)題呀，因?yàn)?2月實(shí)際上其他應(yīng)收金額被您掛賬的憑證虛減了，現(xiàn)在沖平后，會(huì)導(dǎo)致其他應(yīng)收金額增加（虛減的效果沒(méi)有了，恢復(fù)真實(shí)水平）

您看1月的余額肯定增加了（單1月看其他應(yīng)收確實(shí)是增加的，但是和12月連在一起看就是平的了），畢竟1月份您增加了其他應(yīng)收

那我就按這個(gè)規(guī)律記賬嗎老師？？我怎么搞的，咋想都覺(jué)得不對(duì)

您如果把其他應(yīng)收明細(xì)賬導(dǎo)出來(lái)，12月到1月的，您就可以看到（單1月看其他應(yīng)收確實(shí)是增加的，但是和12月連在一起看就是平的了）這句話中的后半句，實(shí)際上是恢復(fù)了真實(shí)的其他應(yīng)收余額

您把明細(xì)賬導(dǎo)出來(lái)看看，您現(xiàn)在是分錄會(huì)寫(xiě)，但是整體沒(méi)聯(lián)動(dòng)，沒(méi)想到每筆分錄對(duì)明細(xì)賬的影響，慢慢培養(yǎng)自己站在報(bào)表的高度上去看業(yè)務(wù)就好了

單看其他應(yīng)收明賬，如果掛賬前其他應(yīng)收余額為200， 掛賬20， 那么12月其他應(yīng)收余額為180（實(shí)際應(yīng)為200，少了20）.到1月，您沖了掛賬，其他應(yīng)收變成200，看起來(lái)余額增加，實(shí)際上只是恢復(fù)之前

不知道這樣是否解釋清楚了

造了一個(gè)明細(xì)賬表，方便您理解

非常感謝老師，您做的表格一目了然，祝您工作順利生活愉快