好的，老師，我直接補(bǔ)計(jì)提到2024年1月份嗎

可以的，可以這么做的。

這個(gè)是去年第四季度的所得稅

你好，上面寫了可以的。

老師我們計(jì)提是增值稅多了3百多塊錢，這個(gè)差額計(jì)入到哪里

一般納稅人的嗎？什么原因的？你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

小規(guī)模納稅人

借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 繳納的時(shí)候經(jīng)營交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款，你哪個(gè)做多了？

好像沒有結(jié)轉(zhuǎn)

小規(guī)模的他不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。

嗯，沒有結(jié)轉(zhuǎn)，那我的差額應(yīng)該計(jì)入貸方的哪個(gè)科目，老師

你好，應(yīng)該交多少，你交了多少？

你是多交了還是怎么了？

應(yīng)該交31925.25，我交了31616.56

看一下是不是剩下的是不需要交的，不需要交的轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。

我是少交了

以后還需要交嗎？需要交不用做。

什么時(shí)間繳納了什么時(shí)間再做

以后也不需要繳納了，因?yàn)槭嵌嘤?jì)提了

老師你看我這個(gè)分錄對(duì)嗎

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。