老師好，前期開(kāi)出正數(shù)發(fā)票都已經(jīng)入賬，稅務(wù)局說(shuō)這個(gè)發(fā)票不行，又讓開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票沖回，這個(gè)賬務(wù)要怎么處理？直接借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)？

老師我22年暫估了原材料，發(fā)票沒(méi)來(lái)沒(méi)做紅沖，這些原材料都已經(jīng)領(lǐng)用了，有的已經(jīng)出庫(kù)了，現(xiàn)在1月份來(lái)了一部分發(fā)票，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理，跨年了

老師我22年暫估了原材料，發(fā)票沒(méi)來(lái)沒(méi)做紅沖，這些原材料都已經(jīng)領(lǐng)用了，有的已經(jīng)出庫(kù)了，現(xiàn)在1月份來(lái)了一部分發(fā)票，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理，跨年了，還是跟以前一樣沖暫估入發(fā)票嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下發(fā)票紅沖賬務(wù)處理是這樣嗎？1、紅字發(fā)票賬務(wù)處理： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額 數(shù)字部分都是負(fù)數(shù)） 2、開(kāi)具發(fā)票會(huì)計(jì)分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)）

老師 請(qǐng)問(wèn) 3月暫估的商品當(dāng)月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在沒(méi)有票，要紅沖掉 賬務(wù)處理怎么處理啊？ 暫估入庫(kù)的分錄 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款—暫估 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品 紅沖的賬務(wù)處理怎么弄啊