與子公司簽訂勞動合同的員工，長期在母公司工作，母公司先支付薪酬給個人，之后向子公司收，其實相當(dāng)于母公司代收代付，這種模式下，怎么做賬呢？（1）母公司支付給個人薪酬的時候，怎么做賬？（2）母公司收到子公司的薪酬時怎么做賬？（3）子公司支付給母公司代付的工資時怎么做賬？
同學(xué)你好！我給你一一解答，
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外地子公司銷售貨物、子公司自己開票、并在子公司注冊地繳稅 但是，由 母公司 代收 子公司 貨款 應(yīng)該怎么做賬呢？ 母公司收款時：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 母公司支付給子公司時：借：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 貸：銀行存款 子公司：借：其他應(yīng)收款 貸：庫存商品+應(yīng)交增值稅-銷項 子公司從母公司收回貨款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 是這樣嗎？
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全資子公司暫時未注冊，前期發(fā)生的人員工資，招待費等都是母公司在支付，賬務(wù)怎么處理，能先在母公司下設(shè)科目其他應(yīng)收款，等子公司注冊了之后，全部轉(zhuǎn)到子公司，子公司做管理費用——開辦費嗎？若是跨年了，年末母公司的其他應(yīng)收款下余額應(yīng)為0，這樣處理，是否是對的？
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母公司借款給子公司支付子公司職工工資社保等費用，母子公司是獨立法人，因子公司在改擴建中，像這種情況，母子公司需要簽合同嗎？這屬不屬于無息借款？賬務(wù)處理應(yīng)怎么做？
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同一控制下的母子公司，母公司已付子公司88萬的實收資本，現(xiàn)在母公司有61萬的虧損，子公司準(zhǔn)備注銷，注銷后母公司的長期股權(quán)投資怎么做賬務(wù)處理，子公司的虧損能反應(yīng)給母公司嘛
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全資子公司怎么給母公司開發(fā)票，都是小規(guī)模。合同內(nèi)容：抖音本地服務(wù)合同，母公司擁有與抖音平臺合作的服務(wù)商平臺，林客系統(tǒng)，定時給綁定商家及我們服務(wù)商返傭金，子公司與母公司之間簽訂合作協(xié)議，母公司給子公司用這個平臺，下設(shè)一個子賬號，但是子賬號所有綁定的商戶結(jié)算的服務(wù)商傭金都會直接進入母公司的公戶，母公司和子公司簽了個協(xié)議，母公司控股35%，子公司控股65%，現(xiàn)在協(xié)議里說母公司按季度或按月支付給子公司流水提成，也就是綁在子公司上的商戶產(chǎn)生的傭金，母公司按30%返給子公司，這種的子公司要給母公司開票嗎？開什么票？還用再簽合同嗎？
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老師，如果別人代開發(fā)票過來我們單位，給他們申報不愿意預(yù)交個人所得稅怎么辦？
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老師，銀行自己給開通了個理財功能，劃扣了一塊錢，備注購買理財產(chǎn)品，這怎么做賬哈，做費用可以嗎？還是短期投資，目前還不知道這個錢會不會退，金額小，就1元錢。
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老師，固定資產(chǎn)23年的時候賬務(wù)錯誤，一次性扣除全部費用了，請問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減，往后每年再進行調(diào)增？總感覺哪里不對
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你好老師，向供應(yīng)商付款扣取的手續(xù)費分錄怎么寫？
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進項稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時:借:銀行存款260100，貸:主營業(yè)務(wù)收入238623.85，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進項稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時:借:銀行存款260100，貸:主營業(yè)務(wù)收入238623.85，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，收到與資產(chǎn)有關(guān)的政府補助，這里還分未來的或以前的么。
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票98700元，我們一般納稅人，這個抵扣多少進項稅額是多少，庫存商品金額是多少，分錄怎么做
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票票面金額98700元，我們一般納稅人，這個抵扣多少進項稅，借:庫存商品的金額是98700還是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才開展業(yè)務(wù)，當(dāng)年實際產(chǎn)生稅金45萬，12月稅金在23年1月繳納，23年填報工商年報時繳納稅金錯誤的填了22年1-12月實際繳納的稅金，23年的報告里填寫的稅金是當(dāng)年度產(chǎn)生的稅金，所以22年12月稅金就漏填了，實際就是22年少統(tǒng)計了一個月稅款，少了12萬多，填報了32萬的稅額，25年發(fā)現(xiàn)了就在信用系統(tǒng)里做了修正，系統(tǒng)沒有任何提示直接修改了提交了，會讓企業(yè)變成異常嗎
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【（1）母公司支付給個人薪酬的時候，怎么做賬？】子公司的賬上： -----和正常發(fā)他的工資是一樣的， 借：管理費用等 貸： 應(yīng)付職工薪酬
【（2）母公司收到子公司的薪酬時怎么做賬？】 子公司的賬上： ---借：應(yīng)付職工薪酬 ----貸：其他應(yīng)付款-母公司 -----借：其他付款-母公司 -----貸：銀行存款
母公司的賬上： 借：其他應(yīng)收款-子公司 貸：銀行存款 收到后： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款
需要做收入成本嗎？母公司相當(dāng)于購買了子公司的勞務(wù)？
而且員工的勞務(wù)關(guān)系在子公司，應(yīng)付職工薪酬是在母公司做還是子公司做呢？
同學(xué)你好，不是夠買的勞務(wù)，，也不用轉(zhuǎn)成本 因為，不管那個人在哪里工作，他的 工資都是子公司承擔(dān)的的，只不過在形式上，由母公司先行墊付，后續(xù)收回。 所以， 全部賬務(wù)處理在子公司就行。 子公司用? 其他應(yīng)付款-母公司，記錄往來 母公司用? 其他應(yīng)收款-子公司，記錄往來 雙方把賬做平。
那應(yīng)付職工薪酬是母公司做還是子公司做呢？按照您上面說的，母公司做 借：管理費用等 貸： 應(yīng)付職工薪酬，子公司做 借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款，那這樣相當(dāng)于子公司的應(yīng)付職工薪酬會出現(xiàn)負(fù)數(shù)呀
同學(xué)你好，是不是看錯了，老師寫的是子公司計入 管理費用。我再給你重頭到尾寫一遍： 1）母公司賬上： 給員工代發(fā)工資時： 借：其他應(yīng)收款-子公司 貸：銀行存款 收到子公司的還款后： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 2）子公司賬上： 計提工資時： 借：管理費用等? 貸： 應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款-母公司 歸還母公司代墊款時： 借：其他付款-母公司 貸：銀行存款