老師你好，公司一般納稅人去年我們涉及到一個(gè)稅務(wù)罰款補(bǔ)稅款走的以前年度損益，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則好像走這個(gè)科目走錯(cuò)了，那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表期初的未分配利潤(rùn)加上當(dāng)期的凈利潤(rùn)等于期末未分配利潤(rùn)可是我們就少了以前年度損益差。我這報(bào)表在哪兒能體現(xiàn)出來以前年度損益呀。否則看著報(bào)表期初利潤(rùn)和期末利潤(rùn)加凈利潤(rùn)是不平。
您好，沒有做錯(cuò)，這個(gè)金額是手工加在 期末未分配利潤(rùn)里的 ，負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽會(huì)差這個(gè)金額 的
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1.用了以前年度損益調(diào)整，資產(chǎn)負(fù)債表期初+凈利潤(rùn)-資產(chǎn)負(fù)債表期末不動(dòng)于0這個(gè)怎么辦，以前年度損益調(diào)整是不是不出現(xiàn)在本年利潤(rùn)表上，也影響本年利潤(rùn)，那我兩個(gè)表不平應(yīng)該怎么辦，2.還有以前年度損益調(diào)整比如我補(bǔ)去年的資源稅10w，那我這10w還能抵扣2.5w今年的企稅，未分配利潤(rùn)我是調(diào)整-7.5還是調(diào)整-10，分錄怎么寫
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老師，我單位小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整科目，我補(bǔ)提去年的所得稅費(fèi)用，直接用了未分配利潤(rùn)科目，分錄如圖，現(xiàn)在導(dǎo)致報(bào)表未分配利潤(rùn)期末-期初不等于凈利潤(rùn)，差額正好是17356，如何調(diào)整？
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老師你好，公司一般納稅人去年我們涉及到一個(gè)稅務(wù)罰款補(bǔ)稅款走的以前年度損益，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則好像走這個(gè)科目走錯(cuò)了，那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表期初的未分配利潤(rùn)加上當(dāng)期的凈利潤(rùn)等于期末未分配利潤(rùn)可是我們就少了以前年度損益差。我這報(bào)表在哪兒能體現(xiàn)出來以前年度損益呀。否則看著報(bào)表期初利潤(rùn)和期末利潤(rùn)加凈利潤(rùn)是不平。
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那我沒加上，所以他會(huì)有這個(gè)差額。那我后期能補(bǔ)加進(jìn)去嗎？而且我在未分配利潤(rùn)里，如果加上的話，我資產(chǎn)的表左列應(yīng)該怎么加呀，也不平啊。我是用咱們快賬軟件導(dǎo)出來的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表然后1+1減核對(duì)的時(shí)候就缺這個(gè)差
報(bào)表是平的，只是我看勾稽關(guān)系。期初加上凈利潤(rùn)應(yīng)該等于期末就是不等于。
您好，您好，對(duì)不起，我們只有罰款是營(yíng)業(yè)外支出的，還有沒有補(bǔ)稅
老師您回答的是對(duì)我們嗎？
罰款走的營(yíng)業(yè)外支出，就是正常補(bǔ)的增值稅補(bǔ)繳的增值稅款。
那就是以前年度所有的補(bǔ)繳的增值稅什么的都得作為營(yíng)業(yè)外支出嗎？我們是滯納金走的營(yíng)業(yè)外支出，正常補(bǔ)交的增值稅和成為稅所的稅。入到以前年度損益調(diào)整了。
您好，是的，剛才沒注意是罰款，這個(gè)不能用? ?以前年度損益? 調(diào)整的，（您的處理對(duì)的） 其他交的錢用??以前年度損益，手動(dòng)調(diào)整負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)。 期初加上凈利潤(rùn)應(yīng)該等于期末就是不等于，那就是報(bào)表已經(jīng)考慮了這個(gè)了
我們沒有罰款，我說錯(cuò)了，我們只有補(bǔ)的滯納金。我入到營(yíng)業(yè)外支出了，其他以前年度的補(bǔ)繳的增值稅，因?yàn)槲覀冾I(lǐng)導(dǎo)有的沒開過來發(fā)票，所以進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出納稅調(diào)增了，重新補(bǔ)交的增值稅教育費(fèi)附加及所得稅。
哦哦，滯納金入到營(yíng)業(yè)外支出? 是對(duì)的 2.其他?重新補(bǔ)交的增值稅教育費(fèi)附加及所得稅都是入? ??以前年度損益調(diào)整，咱負(fù)債表是平就對(duì)了