一個是利潤分配科目，一個是應(yīng)付利潤科目，沒有重復(fù)咋呀，老師你仔細看一下

上面的摘要不對，第一個是結(jié)轉(zhuǎn)，第二個是計提

第一個是“結(jié)轉(zhuǎn)本年度未分配利潤”？第二個是“計提本年度應(yīng)上交總公司利潤”？

是的，對的，是這么做的。

感覺應(yīng)該都用“計提本年度應(yīng)上交總公司利潤”了

計提是借利潤分配應(yīng)付利潤，貸應(yīng)付利潤， 然后這個利潤分配應(yīng)付利潤月末沒有余額，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。

那總公司怎么做分錄呢？

借銀行存款，貸投資收益。

錢沒收到，是掛“應(yīng)收股利”嗎

可以的，可以這么做的。

具體怎么做分錄呢？

借應(yīng)收股利 貸投資收益就是了。

未分配利潤這個科目不做處理嗎？好像不全

總分公司直接應(yīng)該不屬于投資收益吧

那你分公司做了利潤分配，正常的分公司不允許分紅 你現(xiàn)在不是已經(jīng)發(fā)生了分紅了 你們要求分紅不是嗎