老師為什么不借：管理費用\\工資\\工會經(jīng)費，貸，應付職工薪酬\\工會經(jīng)費？

就是這個 借:管理費用--工會經(jīng)費， 貸：應付職工薪酬工會經(jīng)費

前任會計付工會經(jīng)費，直接借管理費用\\工會經(jīng)費，然后貸銀行存款，為什么不放在工資下面設明細？

以前的就不用管了，你今年正常計提就是了

23年12月計提的，請問可要把1一11月交工會的科目可要調(diào)整？

23年的這個不用管了，你正確做匯算就是了哈

23年12月份要計提當年工會經(jīng)費，然后1月交納，1一11月未計提可要調(diào)整

應該是12月的，沒有計提，就要調(diào)整的 借:利潤分配-未分配利潤 貸：應付職工薪酬工會經(jīng)費 在1月交

借：應付職工薪酬\\工會經(jīng)費，貸，應付職工薪酬，就把1一11月未計提的工會經(jīng)費單位部分通過應付職工薪酬過渡下