今年都沒有具體需要補計提嗎？

先按上年的金額計提

補計提分錄，借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬，工資表上也體現(xiàn)出來。

借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-代扣代繳社保

那繳納社保的分錄尼

2.計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-各項社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-各項社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分） ? ?庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-代扣代繳社保 這個沒看懂，你這個是什么分錄

就是這個 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分）

那你回復(fù)錯了吧，最開始。我問得說的是計提分錄。

個人部分不需要計提，直接發(fā)放時從工資中扣除，公司部分我寫了計提的分錄

個人部分不需要計提發(fā)放工資時直接扣除分錄怎么寫？我們一直是有計提的，正常情況下， 借管理費用 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬。 發(fā)放工資是 借應(yīng)付職工薪酬 貸庫存現(xiàn)金 貸其他應(yīng)收款。