老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

會計報表成本費用對比表里的工資總額15000萬元，但工資明細表里是15650萬元。其中差額650元是1月洗車費計提沒有進入應(yīng)付職工薪酬。后來通過領(lǐng)到統(tǒng)一洗車費計提工資里也做了調(diào)整。借：應(yīng)付職工薪酬—650貸：應(yīng)付職工薪酬—650最終報表沒有顯示出來怎回事，哪里做錯了嗎？

老師 計提工資分錄 借:管理費用—職工工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 當(dāng)月如果沒有支付，需要做借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其它應(yīng)付款嗎？

產(chǎn)婦工資 9000元，產(chǎn)假三個月，產(chǎn)假期間，你公司工資照發(fā)。 生育保險金 24000，那你們就不用給產(chǎn)婦了。公司全部都留下了，沖費用,這個怎么做賬呢，我想了下5月份社保局發(fā)了24000元，2月3月4月發(fā)工資5000，借管理費用-工資 15000，貸 應(yīng)付職工薪酬-工資15000，借應(yīng)付職工薪酬-工資15000，貸 銀行存款15000，然后5月份收到了錢，那就是借，銀行存款24000，貸 其他應(yīng)付款-某某個人15000，然后借其他應(yīng)付款-某某個人15000，貸 管理費用-工資 15000

老師，您好。我發(fā)現(xiàn)我去年12月少計提了2000元的工資，我去年12月記賬，借：管理費用：15000，貸：應(yīng)付職工薪酬：15000，今年一月實付工資時，借：應(yīng)對職工薪酬：17000，貸：銀行存款17000。我現(xiàn)在這2000元少計提的要如何記賬呢？請老師指導(dǎo)。謝謝