你好，你這個不含稅銷售額0.05元，是怎么形成的。是你對外開的銷售發(fā)票確認(rèn)的么

這個是Uk開票換成數(shù)電票時，Uk開票系統(tǒng)還存有空白余票，稅務(wù)規(guī)定空白余票必須全部開完才行，這些空白余票沒有發(fā)生全部是隨便開，所以有個5分錢

你現(xiàn)在UK里還有沒有空白發(fā)票了，如果有的話，你把你開的這個五分錢給他全部沖掉，這樣的話你就不用進(jìn)行賬務(wù)處理了，要不然你這五分錢你當(dāng)時不應(yīng)該把發(fā)票全部都開了，你開幾張留幾張對應(yīng)的一正一負(fù)沖掉就好了。

老師，不知道怎么說您可以理解，這個是沒有票了，已經(jīng)換成數(shù)電發(fā)票了，我說的還清楚吧？目前怎么做賬？

話，你就是借應(yīng)收賬款，或者說你自己得把這個錢墊上了，你就是應(yīng)該借現(xiàn)金0.55大于主營業(yè)務(wù)收入0.55了。

要么你就是問稅務(wù)局可不可以通過速電票把這個已經(jīng)開的發(fā)票給他沖掉，可以充的話，你就給他沖掉就完了，就不用進(jìn)行賬務(wù)處理了。

老師，開票也是到2024年度了，你還有更好方法嗎？

沒有好的辦法了，你的金額不大，如果說你不想去充的話，我建議你，你就是反正金額不大，你就自己墊點(diǎn)現(xiàn)金進(jìn)去走筆賬得了，你就是你總共開了幾張，就是這一張嗎？五毛五嗎？你就是墊墊點(diǎn)錢給公司進(jìn)賬得了，這是最好的處理辦法了。

可以借：營業(yè)外支出 0.05 貸：主營業(yè)務(wù)收入 0.05嗎？

你好，建議你這么做，借：庫存現(xiàn)金? 貸：主營業(yè)務(wù)收入

按老師墊錢做賬的分錄應(yīng)該是怎么借貸？借：？填什么科目？ 貸：現(xiàn)金