老師，在第四季度的利潤表有利潤計提了1000多的所得稅，但企業(yè)所得所表時，填的是本年合計的利潤就沒利潤了，不用交稅，那我第四季度的所得稅還需要計提嗎？

不需要計題的，這個里邊就不要計提。

我在做憑證時，收入都是含稅的，軟件自動生成的利潤表的營業(yè)收入也是含稅的，是不是在電子稅務局申報利潤表時要換算成不含稅的？

你好，那你做錯了，你社保增值稅怎么做的？

社保增值稅？

申報增值稅怎么申報的，就是你報增值稅的銷售額怎么寫的。

增值稅的銷售額和你這個營企業(yè)所得稅的營業(yè)收入需要是一樣的。

我知道了，之前借:銀行存款，貸:主營業(yè)務收入，應該貸主營業(yè)務收入，貸應交稅金，現(xiàn)在把應交稅金統(tǒng)一出來一筆做到12月份的憑證里行嗎？

可以的，可這么做的

那憑證現(xiàn)在怎么修改

貸，主營業(yè)務收入負數(shù)，應交稅費、應交增值稅

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

這個增值稅是不是月底要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

季度末月結(jié)轉(zhuǎn)就行。如果不需要交稅。

那這樣，資產(chǎn)負債表上會有一筆應交稅費？