老師早上好，去年老板從他朋友那里買了6萬元的固定資產(chǎn)，沒有發(fā)票也沒付款做的應(yīng)付賬款，會計上已經(jīng)做賬計提折扣1萬了，匯算清繳也調(diào)增了計提的累計折舊1萬，現(xiàn)在老板經(jīng)營不下去了，把固定資產(chǎn)還給他朋友抵扣這個欠的應(yīng)付賬款，我這個會計分錄怎么做??？做固定資產(chǎn)清理，不就有1萬的營業(yè)外收入要交所得稅？我之前匯算清繳已經(jīng)調(diào)增了一萬了

請問老師我們有一個固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒有處理這個資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計提折舊，現(xiàn)在總賬的累計折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來調(diào)整呢？

老師，請問一下：匯算清繳 的納稅申報表，提示風(fēng)險：1.我們21年度沒有產(chǎn)生職工教育經(jīng)費；提示風(fēng)險了；2.21年度處置了一批固定資產(chǎn)；固定資產(chǎn)的原值是按處置之前來填寫的；與資產(chǎn)負債表上的處置后的數(shù)據(jù)不一致，也被提示風(fēng)險了，請問如保處理？

老師，請問一下，固定資產(chǎn)是2021年購入的，賬務(wù)一直有計提折舊，但是2022年匯算清繳的時候沒有申報固定資產(chǎn)，現(xiàn)在公司想注銷了，那請問如果直接做固定資產(chǎn)出售清理，這樣可以的嗎？2022年度的匯算清繳需要申報這個固定資產(chǎn)清理的嗎？

老師，想問下，固定資產(chǎn)在2023年已經(jīng)做了清理了，那年末企業(yè)所得稅匯算清繳時這個表要怎么填呢？截圖是23年的計提折舊數(shù)據(jù)，但是這里好像也沒有與清理相關(guān)的科目可填寫，這樣填是對的了嗎？現(xiàn)在我們是在走注銷流程的了