老師，請問下，我們是機(jī)械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認(rèn)證是不？借:勞務(wù)成本（運輸費）， 應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務(wù)局系統(tǒng)，點勾選認(rèn)證是不？然后，借:應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅) 貸:應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預(yù)付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務(wù)成本(運輸費)，應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅)，貸:預(yù)付賬款，等到有收入了，再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。是這樣操作嗎？

我想請教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過來，我進(jìn)行了價稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營業(yè)務(wù)收入，月中的時候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個點來收對方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅銷項稅額1600元，現(xiàn)在問題來的，問題一：我現(xiàn)在銷項稅額小于進(jìn)項稅額問題二，我的應(yīng)交稅金跟實際對不上，我怎么處理這幾個問題，分錄分別怎么做

老師，我們在收到主營業(yè)務(wù)收入，記賬憑證貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金銷項稅，在選擇現(xiàn)金流量時候，我們已經(jīng)選擇了銷項稅屬于支付各項稅金，這個是收到款計入要體現(xiàn)在現(xiàn)金流量表喲，但是，我這邊第二個月支付這個稅金后，也屬于現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)，選擇支付各項稅金，我計提時候就選擇過一次，交了也選擇一次，這兩樣不就重復(fù)了，老師

老師，請問，我去年有一張專票開多了0.98的票給對方，然后我又重新開了一張負(fù)數(shù)0.98的專票給對方，當(dāng)時的科目借：應(yīng)收賬款，1000，貸：應(yīng)交增值稅-銷項稅，主營業(yè)務(wù)收入，當(dāng)時對方付款了，也是少付了0.98給我們，我就直接計入營業(yè)外支出去了，現(xiàn)在要紅沖了，這個分錄要怎么樣做

老師12月份做11月份的賬目的時候，因為發(fā)票已經(jīng)抵扣勾選完了，不想在去取消勾選抵扣，做賬時候就多入賬了兩張進(jìn)項稅發(fā)票，那我把這兩張進(jìn)項稅額放到帶抵扣進(jìn)項稅這個科目行么？12月份在從待抵扣轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅里，我單位銷售金額小增值稅也一直沒交過，這個待抵扣科目用了不符合稅務(wù)局規(guī)定么？我就是認(rèn)證發(fā)完了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)了遺漏了兩張進(jìn)項發(fā)票，因為不想讓應(yīng)付賬款有暫估。