我們是小規(guī)模納稅人，前面應(yīng)納減征額那里是填寫的小規(guī)模納稅人減按1%的減征額，現(xiàn)在是加上退役軍人的減征額合計額填寫在那里嗎？因為先填的主表，后面在填寫的 減免稅申報里，主表里沒有跳出來

對的，是的，自己填寫的。

這個減免的不是增值稅+城市維護建設(shè)稅+教育費附加+地方教育費附加嗎？但是計算教育費附加的時候有事（以前繳納的增值稅稅額+增值稅限額減免金額）乘以附加稅的相關(guān)稅率，這不是重復(fù)計算了附加稅嗎

這個表格

你好，你是月銷售額10萬或者季度30萬嗎？

大于30萬了

那你的附加稅需要正常繳納。增值稅交多少附加稅的計稅依據(jù)是多少

對啊，增值稅是4981.88，那附加稅不是4981.88*（0.05+0.03+0.02）=498.19嗎，但是上面給你發(fā)的截圖顯示是996.38，這個的計算依據(jù)加上了減免的金額，那第6列減免稅（費）額額是填寫多少呢

小規(guī)模小型微利企業(yè)稅兩費減半。

后面給你減半了，你再看一下的。

扣的應(yīng)補稅款是不是正確的？

確認(rèn)你填寫什么減免。

看著三張表是這么填寫的，附加稅沒有減半征收，你看我這邊填寫的對不對，本月在未填寫退役軍人優(yōu)惠之前應(yīng)繳納的增值稅是 4981.88

你的附加稅申報表第七列第八列就是要減半的，你看一下

增值稅及附加稅費申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（二）（附加稅費情況表）第4列的金額不是（第1列+第2列）*第3列計算出來的嗎？那第6列應(yīng)該填寫多少金額？如果按第三列計算出來的金額填寫的話，那就不用繳納附加稅了，第八列就是0了，如果按應(yīng)繳納的增值稅4981.88計算的金額填寫的話，那第八列就是按這個的一半減免的，還要不這個的一半，那第6列應(yīng)該怎么填寫呢

增值稅及附加稅費申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（二）（附加稅費情況表）第4列的金額不是（第1列+第2列）*第3列計算出來的嗎 是

第六列金額填寫零，第五列你把它刪除。

退役軍人的給你減免了增值稅，附加稅沒有減免。

自2023年1月1日至2027年12月31日，自主就業(yè)退役士兵在浙江省從事個體經(jīng)營的，自辦理個體工商戶登記當(dāng)月起，在3年（36個月，下同）內(nèi)按每戶每年24000元為限額依次扣減其當(dāng)年實際應(yīng)繳納的增值稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加和個人所得稅。納稅人的實際經(jīng)營期不足1年的，應(yīng)當(dāng)按月?lián)Q算其減免稅限額。換算公式為：減免稅限額＝年度減免稅限額÷12×實際經(jīng)營月數(shù)。城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加的計稅依據(jù)是享受本項稅收優(yōu)惠政策前的增值稅應(yīng)納稅額。 政策不是說可以依次扣減其當(dāng)年實際應(yīng)繳納的增值稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加和個人所得稅嗎？

城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加的計稅依據(jù)是享受本項稅收優(yōu)惠政策前的增值稅應(yīng)納稅額。 看這個回復(fù)，按照享受本政策之前的來 就是你的附加稅不享受減免。

這個意思就是在不享受增值稅優(yōu)惠政策的情況下可以享受附加稅的減免嗎？就是附加稅還是按照之前的金額繳納嗎？這樣其實就是附件稅也沒有減半的政策了，因為本來不享受這個政策之前就是4981.88*相應(yīng)的稅率再減半，跟現(xiàn)在繳納的金額是一樣的

是的，對的，有減半的政策，人家減半給你在第七和第八列填寫了。

那就是享受增值稅的減免政策以后，附加稅的計算依據(jù)就是增值稅稅額+增值稅限額減免金額了，對吧