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老師, 補去年公司部分和個人社保的分錄怎么寫

2024-01-09 09:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-01-09 09:08

你好,去年沒有計提嗎?那么直接做今年的費用

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快賬用戶2299 追問 2024-01-09 10:10

老師 ,補的通知1月才下來 ,12月份報表已經(jīng)提交了,只能做到1月了, 也要計提嗎?

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齊紅老師 解答 2024-01-09 10:13

嗯嗯,直接在1月計提就是了

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快賬用戶2299 追問 2024-01-09 16:23

老師,請問下1月份計提的時候需要用到以前年度損益調(diào)整科目嗎?

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齊紅老師 解答 2024-01-09 16:24

意思是直接做24年的費用

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快賬用戶2299 追問 2024-01-09 16:26

理解了 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-01-09 16:29

不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個五星好評哦。

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你好,去年沒有計提嗎?那么直接做今年的費用
2024-01-09
借:管理費用-社保費等科目,貸:應付職工薪酬-社保費,借:應付職工薪酬-社保費,貸:銀行存款
2023-06-16
計提公司部分社保和公積金 借:管理費用-社保費-各項社保,公積金 貸:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分 3.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款—各項社保,公積金(個人部分) ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 4上交杜保 借:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分) ????? 其他應付款—社保,公積金(個人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
2024-05-30
您好,借:其他應付款,貸:銀行存款,借:管理費用-社保,貸:應付職工薪酬
2021-11-24
同學,您好,主要的會計分錄如下: 計提工資:借管理費用-工資 1000 貸應付職工薪酬-工資1000。 發(fā)放工資:借應付職工薪酬-工資1000 貸銀行存款970 其他應付款-個人社保20 應交稅費-個人所得稅10 繳個稅時:借應交稅費-個人所得稅 貸銀行存款10 繳社保時:借應付職工薪酬-社保單位100 其他應付款-個人社保20 貸銀行存款120. 社保計提:借管理費用-社保單位100 貸應付職工薪酬-社保單位-100
2020-10-27
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