老師今年年末有利潤，但是我們?nèi)ツ暧嬏岬膲馁~準備，在今年銷售時實際發(fā)生壞賬損失了，匯算清繳時需要做調(diào)減，調(diào)整后不用交企業(yè)所得稅，那么我在今年年末還需要計提企業(yè)所得稅嗎？

老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提，5月份進行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請問我這個勾稽關(guān)系是不是對的呢？

老師好我2021年的匯算清繳年報表是根據(jù)審計的報表填制的審計根據(jù)他們的制度調(diào)整了我的壞賬準備五年以上賬齡全額計提也就是補提了一些我匯算清繳的時候把補提的壞賬加到了資產(chǎn)減值損失同時調(diào)增了應(yīng)納稅所得額也是雖然調(diào)整了但是并沒有影響本年利潤總額賬沒有重做這樣的操作導(dǎo)致2021年四季度報表和年報表數(shù)據(jù)不同也和我的帳套有不同請問我該怎么辦需要去稅局改數(shù)字嗎我今年填2022年匯算清繳時才反應(yīng)過來這個問題

老師，請問一下，我們出2023年12月份報表的時候做了壞賬準備計提，所以利潤表利潤最少的，那匯算清繳的時候，是不是要把這部分計提的壞賬踢出來，不能作為23年所得稅匯繳的計稅依據(jù)

老師您好，剛發(fā)現(xiàn)，去年12月沒計提所得稅，現(xiàn)在補提的話使用“以前年度調(diào)整”還是“未分配利潤”調(diào)？去年的利潤表為什么不用更正嗎？利潤表的所得稅依舊是之前的數(shù)據(jù)。匯算清繳的時候有影響嗎？不太懂，請詳細講解一下