我這是網(wǎng)絡(luò)貨運公司，是一個做運輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產(chǎn)生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發(fā)票，比如1000塊運費，和90的稅，發(fā)票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網(wǎng)絡(luò)貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價稅合計額度為1070？發(fā)票上這個附屬類應(yīng)該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點開？此外，稅務(wù)局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

月末，會計小張復(fù)核公司賬簿發(fā)現(xiàn)，20197月15日至31日的運輸費5000元（運輸費系為銷售貨物發(fā)生的運費）已實際發(fā)生，但由于運輸公司未開具發(fā)票給公司，因此小張未入賬。但實際上，該運輸費已在7月發(fā)生，所以小張應(yīng)該做如下會計分錄： 借：銷售費用 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000 如果費用實際發(fā)生的話可以按期間計提，但有一個問題，在2020.5.31匯算清繳前一定要取得相關(guān)憑證依據(jù)，可以不做所得稅前調(diào)整，這時這張發(fā)票開時間是2020年2月開了，那這個新開的這張發(fā)票是要放回2019.7月的記賬憑證中嗎，還是如何放置處理

我單位正常是銷售運輸設(shè)備開具13個點的銷售專票，這次因為附帶了售后設(shè)備技術(shù)研發(fā)服務(wù)費所以還附帶開了一些6個點的現(xiàn)代技術(shù)服務(wù)費發(fā)票，請問這個服務(wù)費的發(fā)票成本怎么來做？ 比如我們售后包一年的研發(fā)服務(wù)費，這個月發(fā)票都來給對方了，也就是售后一年的服務(wù)費我們已經(jīng)收了并且開票給對方了，但是服務(wù)是一年的，這個月開始服務(wù)，這個成本怎么結(jié)？研發(fā)人員工資是以后每個月15號發(fā)放的，那成本這塊這個月就利潤特別特別高，因為這個月只發(fā)一個月工資就只能做研發(fā)人員一個月的工資進去抵成本，就不知道這個該怎么做分錄做賬了？有點懵，求大神指點一下思路

你好，公司國際物業(yè)運輸?shù)囊话慵{稅人深圳外資公司，每個月可以開9個、6個點的專票和免稅（0稅率）的普票，進項票也都是運輸發(fā)票有專票和0稅率普票，請問每個月增值稅的時候都有申報0稅率的免稅收入，需要對這些免稅收入做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？公司的進項發(fā)票無法區(qū)分哪些是跟免稅有關(guān)的，請問這個進項稅額要怎么轉(zhuǎn)出呢，按什么依據(jù)或者是什么比例？

你好老師，剛才那個問題，公司之前進貨都開了進項，然后存貨也入了賬，但是后面銷售的時候客戶都不要票，然后外賬也沒做無票收入，日積月累導(dǎo)致存貨賬上比實際多了五六千萬，現(xiàn)在想讓賬實相符，應(yīng)該怎么操作呢？你上面說：結(jié)轉(zhuǎn)成本，具體該怎么做呢？那個鏈接我繼續(xù)追問的時候，總出來系統(tǒng)繁忙，只能重新再發(fā)一次，麻煩老師了。