請(qǐng)問(wèn)老師建筑企業(yè)21年預(yù)繳的個(gè)稅，后來(lái)因國(guó)家核定個(gè) 稅改自行申報(bào)，所以22年1月退回2萬(wàn)多元個(gè)稅款。這些個(gè)稅當(dāng)時(shí)記賬時(shí)有：借：稅金及附加-個(gè)人所得稅 12000貸：其他應(yīng)收款12000 有的：借：稅金及附加-個(gè)人所得稅1000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅1000 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅1000 貸：其他應(yīng)收款1000 還有的分錄是：借：所得稅費(fèi)用-個(gè)人所得稅5000 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅5000 借應(yīng)個(gè)稅費(fèi)-個(gè)人所得稅5000 貸其他應(yīng)收-員工5000 上面的其他應(yīng)收都 平了的，所有數(shù)字為比喻。22年1月收到21年的這2萬(wàn)多的個(gè)稅，我可不可以直接 借銀行存款：貸以前年度損益

公司買(mǎi)了兩輛車(chē)，分別是8萬(wàn)和24萬(wàn)元。因?yàn)檐?chē)牌指標(biāo)不夠，讓員工先個(gè)人名義買(mǎi)的車(chē)。公司出錢(qián)。按員工借款掛賬，后期有牌了再過(guò)戶(hù)給公司。年底了這兩筆其他應(yīng)收款。怎么處理可以算公司經(jīng)營(yíng)借款暫時(shí)不用清零歸還？

企業(yè)員工借款，涉及代墊員工住院費(fèi)等 因發(fā)票24年初才開(kāi)出來(lái)，所以借款都是24年1月歸還的，導(dǎo)致23年底結(jié)賬的時(shí)候其他應(yīng)付 其他應(yīng)收還有掛賬， 有個(gè)人掛賬7、8萬(wàn)的 也有不到一萬(wàn)的 這個(gè)會(huì)有問(wèn)題嗎

（房產(chǎn)中介行業(yè)） 20年-21年個(gè)人費(fèi)用公賬支付（16個(gè)人）：往來(lái)款、服務(wù)費(fèi)、活動(dòng)費(fèi)等（90%無(wú)發(fā)票，只有銀行支付憑證 借：其他應(yīng)收款--個(gè)人 貸：銀行存款 24年1月調(diào)賬： 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款--個(gè)人 老師，請(qǐng)問(wèn)： 1、這家房產(chǎn)中介，之前會(huì)計(jì)掛其他應(yīng)收-個(gè)人，導(dǎo)致賬上有71萬(wàn)多（到現(xiàn)在3年多了），現(xiàn)在想調(diào)平（都用銀行存款付了），可以如上面分錄調(diào)到管理費(fèi)用里去嗎？ 2、有一筆21年2月借的短期借款（向其他公司借的），調(diào)賬可以：借：短期借款 貸：其他應(yīng)付款--法人嗎？法人其他應(yīng)付掛賬103萬(wàn)。 3、因?yàn)楣緦?shí)收資本1.1萬(wàn)，會(huì)計(jì)把公司的各種費(fèi)用支出掛法人其他應(yīng)付款（賬上103萬(wàn)），現(xiàn)在企業(yè)無(wú)法歸還給法人，因?yàn)樽?2年1月起沒(méi)開(kāi)發(fā)票，收入也沒(méi)進(jìn)公賬，請(qǐng)問(wèn)欠法人的款怎么平賬？謝謝！

老師，我有個(gè)問(wèn)題：有一家公司，23年10月成立的，12月開(kāi)了對(duì)公賬戶(hù)，開(kāi)了一張發(fā)票1萬(wàn)，但是前會(huì)計(jì)沒(méi)建賬，23年四季度增值稅按收入報(bào)的，企業(yè)所得稅填了個(gè)收入，填了個(gè)利潤(rùn)-1260，其他都沒(méi)數(shù)。匯算清繳也報(bào)了，我不打算去改23的數(shù)了，想從24年1月重新給他建賬。問(wèn)題來(lái)了：24年1月收到了12月開(kāi)的1萬(wàn)發(fā)票的回款，我現(xiàn)在該怎么做這筆分錄？還有我不管23年的賬了這樣可以嗎？謝謝