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每年12月份,由于信用減值損失的遞延所得稅要怎么計提?

2023-12-28 13:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-12-28 13:35

你好同學(xué)!信用減值損失金額計提要看你們公司的信用制度來計提,金額確認后才能計算遞延所得稅

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快賬用戶4260 追問 2023-12-28 13:42

我們公司是按應(yīng)收賬款的5%來計提壞賬的?,F(xiàn)在假設(shè)計提了100萬的壞賬,那遞延所得稅應(yīng)該如何計算?

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齊紅老師 解答 2023-12-28 13:44

遞延所得稅=100*25%=25萬元,你們企業(yè)所得稅率是25%嗎? 借:所得稅費用25 貸:遞延所得稅資產(chǎn) 25

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你好同學(xué)!信用減值損失金額計提要看你們公司的信用制度來計提,金額確認后才能計算遞延所得稅
2023-12-28
你好,應(yīng)該是多年累積的結(jié)果
2025-10-29
你好,同學(xué)。 原來10,屬于已經(jīng)計提的 之前已經(jīng)確認了,只是題目沒有額外提及
2022-07-08
你好,學(xué)員,耐心等一下
2023-02-28
年度利潤要加上資產(chǎn)減值損失,再乘對應(yīng)稅率,計算應(yīng)交所得稅
2021-12-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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