老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷(xiāo)項(xiàng)稅額，多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬(wàn)元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 100萬(wàn)元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。110萬(wàn)元 11月份發(fā)生銷(xiāo)項(xiàng)稅額30萬(wàn)元，11月份沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額，10月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤(pán)可以抵扣5萬(wàn)元 11月份怎么做分錄呀？

2020年11月份開(kāi)出銷(xiāo)售發(fā)票98萬(wàn)元，11月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有46萬(wàn)，在2020年12月15號(hào)之前報(bào)稅，2020年12月14號(hào)前收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以抵扣2020年11月銷(xiāo)項(xiàng)98萬(wàn)嗎？

上月的專(zhuān)票本月沖紅沒(méi)有重開(kāi) 那么可以抵銷(xiāo)項(xiàng)嗎？ 比如我本月銷(xiāo)項(xiàng)40萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)30萬(wàn)。沖紅5萬(wàn) 我是不是只需要交5萬(wàn)的稅呀

我們公司11月開(kāi)具了100萬(wàn)發(fā)票，12月份發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，進(jìn)行沖紅，然后重新填開(kāi)，請(qǐng)問(wèn)老師對(duì)11月份的納稅有影響嗎？

12月專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)了112萬(wàn)，普票開(kāi)了156萬(wàn)，總銷(xiāo)售268萬(wàn)，但是進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票只有92萬(wàn)，普票有27萬(wàn)，保險(xiǎn)等城建稅5萬(wàn)，10月工資是15萬(wàn)，銷(xiāo)售是268萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)和費(fèi)用是139萬(wàn)，那還有129是利潤(rùn)了嗎，這樣稅務(wù)局會(huì)查嗎？還有我11月和12月的工資還沒(méi)有發(fā)，大概有50萬(wàn)，那11月和12月的工資是計(jì)提到今年的12月嗎？