老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷項稅額，多出來的進(jìn)項稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬元 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 100萬元 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項。110萬元 11月份發(fā)生銷項稅額30萬元，11月份沒有進(jìn)項稅額，10月份留抵進(jìn)項稅額10萬元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？

2020年11月份開出銷售發(fā)票98萬元，11月進(jìn)項發(fā)票只有46萬，在2020年12月15號之前報稅，2020年12月14號前收到的進(jìn)項發(fā)票可以抵扣2020年11月銷項98萬嗎？

上月的專票本月沖紅沒有重開 那么可以抵銷項嗎？ 比如我本月銷項40萬 進(jìn)項30萬。沖紅5萬 我是不是只需要交5萬的稅呀

我們公司11月開具了100萬發(fā)票，12月份發(fā)現(xiàn)錯了，進(jìn)行沖紅，然后重新填開，請問老師對11月份的納稅有影響嗎？

12月專用發(fā)票開了112萬，普票開了156萬，總銷售268萬，但是進(jìn)項專用發(fā)票只有92萬，普票有27萬，保險等城建稅5萬，10月工資是15萬，銷售是268萬，進(jìn)項和費用是139萬，那還有129是利潤了嗎，這樣稅務(wù)局會查嗎？還有我11月和12月的工資還沒有發(fā)，大概有50萬，那11月和12月的工資是計提到今年的12月嗎？