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今年12月補(bǔ)繳2022年得社保部分,分錄怎么寫?22年未作社保計提

2023-12-12 10:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-12 10:05

借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付職工

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快賬用戶4523 追問 2023-12-12 10:08

22年也未作社保計提分錄,怎么寫?

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齊紅老師 解答 2023-12-12 10:11

22年的就是這樣寫的,只要不是今年的都是這樣寫

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快賬用戶4523 追問 2023-12-12 11:00

然后銀行付款,補(bǔ)繳了,分錄怎么寫?

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齊紅老師 解答 2023-12-12 11:24

借:應(yīng)付職工 貸:銀行存款

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快賬用戶4523 追問 2023-12-12 11:29

哪賬上得應(yīng)付職工薪酬和本年申報得工資表對不上,沒關(guān)系的嗎?

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齊紅老師 解答 2023-12-12 11:57

你到時申報其他的時候,把去年的減出來

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那么直接在今年計提和申報就是
2023-12-12
補(bǔ)繳社保,如果是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,用未來適用法 借,管理費用等社保 貸,應(yīng)付職工薪酬社保
2023-12-12
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付職工
2023-12-12
借:營業(yè)外支出 貸:銀行存款
2023-02-18
是的,直接正常計提11月社保就是
2025-01-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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