老師，收到一筆款項(xiàng)，對(duì)方還沒(méi)有要開(kāi)票，可能不會(huì)要開(kāi)票了，我做憑證的時(shí)候能直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，還是做預(yù)收賬款？季度報(bào)稅的時(shí)候，需要填在未開(kāi)票銷(xiāo)售額里嗎？

老師，我們上個(gè)月申報(bào)期前納稅申報(bào)時(shí)在增值稅申報(bào)表里填了未開(kāi)票收入，月底開(kāi)了發(fā)票，目前申報(bào)上個(gè)月的報(bào)表時(shí)，在未開(kāi)票收入填負(fù)數(shù)填不了，那這個(gè)怎么填呢，因?yàn)閼?yīng)納稅款上個(gè)月已經(jīng)生成了，這個(gè)月申報(bào)時(shí)已經(jīng)抄過(guò)稅，那銷(xiāo)項(xiàng)稅額又自動(dòng)帶到了表一里，這樣主表又會(huì)有這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅了。準(zhǔn)備填好到大廳申報(bào)去

老師，請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，因?yàn)橛幸粡堅(jiān)鲋刀悓?zhuān)票我收到了（對(duì)方是12月1號(hào)開(kāi)給我們的），但是呢我去稅務(wù)局平臺(tái)里面查詢(xún)卻沒(méi)有查到這張專(zhuān)票的信息，我很確定一定以及肯定這張票我才收到并且沒(méi)有被勾選抵扣過(guò)，那么會(huì)不會(huì)出現(xiàn)比如說(shuō)，要將11月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選抵扣了之后這張進(jìn)項(xiàng)票才會(huì)出現(xiàn)在這個(gè)平臺(tái)里面呢？？？？？如圖，圖一是我收到的12.1號(hào)的專(zhuān)票，圖二是系統(tǒng)里面完全沒(méi)有這張票

老師，1.未發(fā)貨但是開(kāi)票了，做賬是借應(yīng)收賬款，貸預(yù)收賬款，銷(xiāo)項(xiàng)稅，申報(bào)時(shí)候收入欄會(huì)有收入金額，但是賬務(wù)沒(méi)有，這個(gè)怎么處理 2.發(fā)的樣品不要錢(qián)，借銷(xiāo)售費(fèi)用貸庫(kù)存商品，銷(xiāo)項(xiàng)稅，這個(gè)稅額在申報(bào)時(shí)候直接填進(jìn)去銷(xiāo)項(xiàng)稅欄里面嗎

老師，我在6月申報(bào)5月增值稅時(shí)，系統(tǒng)帶出進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了一張進(jìn)項(xiàng)票，但是發(fā)票沒(méi)有收到，我5月賬也沒(méi)體現(xiàn)，但是稅已經(jīng)申報(bào)繳納了，現(xiàn)在做5月賬可以怎么入賬呢？？或者怎么處理呢？